小敏：回复立红老师 我怎么掌握这个！以什么限定！什么情况下可以没有清单。什么情况下必须要有。有些方面的文件吗

立红老师：回复小敏你好，比如您这次购入的是不同的五金材料，有好多种，就是需要开清单，如果是一两种并且在发票上分别列出的，就不需要开清单。

小敏：回复立红老师 他这样开票不行那就是

立红老师：回复小敏你好，是的，不能开一批的，如果是多种材料应是分开明细开票的，如果明细太多，发票打不下，就是需要开清单的。

小蜜蜂：回复QQ老师 那请问辅助生产成本是包括哪一些呢？

QQ老师：回复小蜜蜂你好！一样的。辅助生产成本是辅助生产车间、单位、部门为基本生产提供一定产品和劳务所发生的生产费用总和。在建筑安装企业，由于生产组织的复杂性而形成的组织与核算体制特点，因而表现在辅助生产的范围、服务对象和内容上与一般工业企业有所不同: (1)在范围上是指企业所属和内部独立核算所属的辅助生产车间、单位和部门，它们都属非独立核算性质，如果实行内部独立核算则按附属工业企业对待。(2)在服务对象上是指这些辅助生产车间、单位和部门为各自单位的基本生产服务，如:施工单位的工程施工，工业企业的产品生产，机械施工和运输单位的机械作业。(3)在内容上按不同的基本生产需要而异，如:施工单位的部分材料生产和机械修理，等等。

遥远的地方：回复郭老师 已经收到了

郭老师：回复遥远的地方那你借原材料贷其他应收款就可以的。

遥远的地方：回复郭老师 那发票未到啊

郭老师：回复遥远的地方实际有入库，拿着入库单就可以做发票，到了红冲你的暂估，然后做发票的。

遥远的地方：回复郭老师 就是材料到了就借原材料，冲个人借款，材料未到就借预付款冲个人借款，然后材料入库先暂估，发票到了在红冲暂估，再按实际发票入账

郭老师：回复遥远的地方你好是的，可以这么理解。

遥远的地方：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复遥远的地方不用客气的，应该的。

木木林：回复吴月柳 老师，我这是在9月的时候发生的错误，在领用材料已结转到生产成本了，相当于我已连续错了两个月了，这怎么弄啊

吴月柳：回复木木林那就借：原材料 贷：生产成本，在这个月冲吧

木木林：回复吴月柳 我是两个月都冲，还是只充一个月的？

吴月柳：回复木木林两个月的凭证都冲，然后做一张正确的就可以了

木木林：回复吴月柳 老师，我领用的时候是借：生产成本-直接材料 贷：原材料 结转生产成本时 借：产成品 贷：生产成本-直接材料 我冲的时候 ，冲产成品吗

木木林：回复吴月柳 老师，帮我做下，我该怎么做

吴月柳：回复木木林如果是产成品还没有销售，就做两笔分录红冲，生产成本-直接材料 贷：原材料 结转生产成本时 借：产成品 贷：生产成本-直接材料 （红字），然后做正确的，如果是已经销售了，就直接冲主营业务成本

邀月：回复李老师 就因为没有发票，所以当初没入账，当现在即使税多也要入啊！因为有销项了。我入的时候要拿什么做原始凭证？

李老师：回复邀月你没有发票入账也没有用啊

邀月：回复李老师 那现在有销项，我没有原材料，怎么入成本？

李老师：回复邀月没有成本啊 税务负担太重 你要去取得发票

价值观：回复QQ老师 老师，如果生产设备或配件金额不大的。做什么科目好

QQ老师：回复价值观你好！那就不设置二级明细，库存模块核算明细

价值观：回复QQ老师 小企业，还是设下简单。生产小设备这么设科目，还是一定得进固定资产？

QQ老师：回复价值观你好！你们是生产对外销售吗？计入库存商品

价值观：回复QQ老师 是对外销售有机肥。生产用的泵和五金之类进货挂什么好

QQ老师：回复价值观你好！计入库存商品就可以的

价值观：回复QQ老师 库存商品不一定是销售吗

QQ老师：回复价值观你好！上边的物品不是要销售的吗？