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收回货款代垫运费会计分录
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小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 迷路的小鸭子 发表的提问：
代垫运费有税怎么写分录
你好，您好 借：应收账款 贷；主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款（代垫运杂费）
31楼
2022-12-19 17:26:59
全部回复
迷路的小鸭子：回复小小霞老师 这个分录不成立啊
2022-12-19 17:41:20
迷路的小鸭子：回复小小霞老师 贷方科目这么多
2022-12-19 17:55:07
小小霞老师：回复迷路的小鸭子你这边是销售东西垫付的运费，还是只是垫付运费呢
2022-12-19 18:21:08
迷路的小鸭子：回复小小霞老师 有张发票，有购货方销货方，写的运输服务，有税费
2022-12-19 18:34:02
小小霞老师：回复迷路的小鸭子那这边的购货方抬头是你吗？
2022-12-19 18:52:09
迷路的小鸭子：回复小小霞老师 是我自己
2022-12-19 19:05:13
小小霞老师：回复迷路的小鸭子那就是你自己的运输费呀，你说代垫是别人给你？
2022-12-19 19:22:24
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 玖陆年属鼠 发表的提问：
企业给买家代垫运费，分录，谢谢老师
借应收账款贷银行存款
32楼
2022-12-20 16:48:51
全部回复
玖陆年属鼠：回复暖暖老师 为什么有的说记其他应收款
2022-12-20 17:13:09
暖暖老师：回复玖陆年属鼠代垫的运费是应收账款，这个很明确
2022-12-20 17:26:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 老迟到的爆米花 发表的提问：
代垫运费如果不加在货款里，另起一行，那是属于什么大类呢，税率开多少呢？
你好！ 属于销售服务-运输服务，税率9%（小规模纳税人3%）
33楼
2022-12-20 17:10:19
全部回复
老迟到的爆米花：回复蒋飞老师 我收到了对方开具的鉴证咨询服务费-运费，税率6%，这个会不会有问题？
2022-12-20 17:41:08
蒋飞老师：回复老迟到的爆米花你好！ 不太合适了。
2022-12-20 17:55:28
老迟到的爆米花：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2022-12-20 18:12:31
蒋飞老师：回复老迟到的爆米花您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-20 18:26:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到采购上批材料的代垫运费怎么做会计分录
借；银行存款 贷；应收账款
34楼
2022-12-20 17:18:37
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ HSJ 发表的提问：
甲方代垫乙方支付费用，收款方开票给甲方，甲方再开票向乙方收回代垫费，请问会计分录如何做
只是代垫还开票吗？代收代付的话不开票的呀
35楼
2022-12-20 17:26:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 清风拂面 发表的提问：
给购货方代垫的运费咋做分录
你好 为购货方代垫的运费记应收账款里
36楼
2022-12-21 17:02:39
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ vivi 发表的提问：
收到货款500元，代收运费20元，月底结算运费50元。会计分录怎么做？
您好，代收的运费是要付给别人的吗？借：银行存款520 贷：主营业务收入 500 税费 其他应付款20 借：XX成本费用 50 贷：银行存款
37楼
2022-12-21 17:17:42
全部回复
vivi：回复小黎老师 是的要付给快递公司得
2022-12-21 17:53:07
vivi：回复小黎老师 月结运费50元，要把这代收的20元，付给快递公司 不会做这个分录
2022-12-21 18:09:12
小黎老师：回复vivi您好，分录按照以上分录，如果这20元包含在50元里面最后一个分录 借：XX成本费用 30 其他应付款 20 贷：银行存款
2022-12-21 18:33:12
vivi：回复小黎老师 老师，卖货付的运费，不是记销售费用？
2022-12-21 18:50:39
小黎老师：回复vivi您好，可以计入销售费用
2022-12-21 19:04:12
vivi：回复小黎老师 还可以记入什么费用？
2022-12-21 19:19:54
小黎老师：回复vivi您好，卖货的运费一般都是计入销售费用
2022-12-21 19:40:35
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以银行存款支付所欠货款以及垫付的运杂费会计分录
借应付账款 贷银行存款
38楼
2022-12-21 17:23:59
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
销售方支付代垫运费，收到发票怎么做账？因为代垫运费时，借：应收账款 贷：银行存款，那收到代垫发票，怎么做分录
收到 运费发票，应确认为销售费用-运费
39楼
2022-12-22 15:48:11
全部回复
娴┏ (^ω^)=☞：回复文文老师 收到发票的会计分录，借方方是销售费用，贷方是什么
2022-12-22 16:00:59
文文老师：回复娴┏ (^ω^)=☞借方 是销售费用，贷方是 应收账款
2022-12-22 16:17:08
娴┏ (^ω^)=☞：回复文文老师 这样不就矛盾了么。A公司销售货物给B公司代垫运费，分录是：借：应收账款-B 贷：主营业务收入 应交增值税 银行存款（垫付运费）。代垫的运费如果是开发票给A公司，记入应收账款就会多出来不平
2022-12-22 16:46:54
文文老师：回复娴┏ (^ω^)=☞运费如果是开发票给A公司，不属于垫付了，属于A公司费用。
2022-12-22 17:14:40
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 飘 发表的提问：
#提问#收到客户部分代垫运费款要怎么做分录？
你好，借：银行存款 贷：其他应收款-代垫运费
40楼
2022-12-22 16:15:59
全部回复
飘：回复彩丽老师 那问题是怎么体现没付清的运费及货款呢？麻烦帮我看下这个是要怎么做才正确？总觉得自己弄错了
2022-12-22 16:42:38
彩丽老师：回复飘你应该分业务逐笔做会计分录，不要做多借多贷
2022-12-22 16:56:22
飘：回复彩丽老师 款是一起收的，所以做到了一起。到底要怎么做才正确？
2022-12-22 17:26:07
彩丽老师：回复飘分业务，各做各的会计分录，不然容易出错
2022-12-22 17:45:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问老师，代垫的运费和货款一起收
您好 请问您有什么疑问
41楼
2022-12-22 16:35:33
全部回复
微信用户：回复bamboo老师 代垫的运费分录
2022-12-22 16:57:39
bamboo老师：回复微信用户计入应收账款科目一起
2022-12-22 17:27:18
微信用户：回复bamboo老师 但是出货之前运费单独分开记了，货款收回能不能走其它应收款-运费
2022-12-22 17:50:52
bamboo老师：回复微信用户那您两个科目都有余额了
2022-12-22 18:04:57
微信用户：回复bamboo老师 你的意思运费加到应收款一起，但是我们有的是垫付的有的是自己出的，这要怎么分？
2022-12-22 18:32:49
bamboo老师：回复微信用户有的是垫付的有的是自己出的？不太明白您的意思
2022-12-22 19:02:28
微信用户：回复bamboo老师 垫付的就是要在货款里收回来，另一种客户的运费就需要我们发货时给运输公司等于是我们给的，货款里不包运费的
2022-12-22 19:30:34
bamboo老师：回复微信用户自己出的不向客户收取的 直接计入销售费用科目啊
2022-12-22 19:45:53
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
代收海运费后的会计分录，收到美金货款里含代收的海运费、已经结汇，运费票尚未收到、待付
借银行 贷其他应付
42楼
2022-12-22 17:04:21
全部回复
噜噜噜：回复丁老师 为什么是其他应付？
2022-12-22 17:17:28
丁老师：回复噜噜噜你说的是代收海运费
2022-12-22 17:42:39
噜噜噜：回复丁老师 代收代付，出口货物发票不含运费，对方给付我公司货款内含运费1100美金、待运费票给我公司开过来后代付运费，美金支付运费
2022-12-22 18:06:53
丁老师：回复噜噜噜代收代付的话就是用用其他应付款
2022-12-22 18:29:04
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 陈晓 发表的提问：
代垫运费客户还没有给我，该怎么做分录？
您好 可以挂其他应收款，或者就在应收账款里面体现
43楼
2022-12-22 17:23:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 红小豆 发表的提问：
购进原材料代垫运费怎么做会计分录
这个运费是购买方承担吗
44楼
2022-12-23 16:33:34
全部回复
红小豆：回复辜老师 运费是卖方承担 我们是买方垫付
2022-12-23 16:44:54
辜老师：回复红小豆那你计入其他应收款就可以
2022-12-23 17:08:50
红小豆：回复辜老师 计入应付账款可以不，材料也还没有付款
2022-12-23 17:21:35
辜老师：回复红小豆那就是冲减应付账款了
2022-12-23 17:39:56
红小豆：回复辜老师 那就计入应付账款吧
2022-12-23 17:56:17
辜老师：回复红小豆可以的，可以冲减应付账款
2022-12-23 18:13:22
红小豆：回复辜老师 对方到时直接给我们一起开发票就可以了吧 我们付款直接减去这一部分垫付的运费？
2022-12-23 18:34:47
红小豆：回复辜老师 老师我这样理解对不？
2022-12-23 18:49:14
辜老师：回复红小豆是的，你的理解是对的
2022-12-23 19:18:34
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 追丶victory 发表的提问：
运输发票开给购货方收回的代垫运费为什么不计入消费税计税依据？
代垫运费和消费税计税依据无关
45楼
2022-12-23 16:59:14
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