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社保打来医疗款的会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 寂寞的花卷 发表的提问：
老师 医院购买医疗器材 会计分录怎么做
应该作为库存商品核算吧，借 库存商品 贷银行存款或应付账款
256楼
2023-03-15 14:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 无限的汉堡 发表的提问：
银行公户收到一笔社保局打进来的钱，怎么做会计分录
你好，这个具体的是什么业务的？稳岗补贴吗？
257楼
2023-03-16 13:32:38
全部回复
无限的汉堡：回复郭老师 不是，就一笔几十块钱的社保费
2023-03-16 14:03:20
郭老师：回复无限的汉堡借银行存款，贷营业外收入。
2023-03-16 14:26:38
无限的汉堡：回复郭老师 为什么是营业外收入？如果说是社保退费，怎么做会计分录呢？
2023-03-16 14:52:35
郭老师：回复无限的汉堡这个是退给个人的，还是企业的？借银行存款贷应付职工薪酬，社保借应付职工薪酬，社保借管理费用负数，这个是企业的负担的部分。
2023-03-16 15:19:55
无限的汉堡：回复郭老师 退给企业的
2023-03-16 15:41:01
郭老师：回复无限的汉堡你就可以按照上面的来做。
2023-03-16 15:52:33
无限的汉堡：回复郭老师 好，非常感谢
2023-03-16 16:05:25
郭老师：回复无限的汉堡不用客气，工作愉快。
2023-03-16 16:29:17
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 玲紫淇 发表的提问：
您好，老师，收到其他公司打来的社保费，如何做会计分录
借：其他应收款 贷：银行存款
258楼
2023-03-16 14:02:09
全部回复
玲紫淇：回复辜老师 是收款方的分录
2023-03-16 14:31:22
辜老师：回复玲紫淇你是收到款项，那就是 借：银行存款  贷：其他应收款
2023-03-16 14:53:39
玲紫淇：回复辜老师 那支付社保费的时候如何核销
2023-03-16 15:20:04
辜老师：回复玲紫淇你替他们公司员工购买社保，购买的时候，就是借：其他应收款 贷：银行存款
2023-03-16 15:49:49
玲紫淇：回复辜老师 那我本公司体现不出管理费用，社保呀
2023-03-16 16:18:23
辜老师：回复玲紫淇不是你公司承担，肯定不用体现管理费用啊
2023-03-16 16:40:27
玲紫淇：回复辜老师 是我公司的员工，在他们公司上班，工资和社保费用都是他们转给我们公司～
2023-03-16 16:55:25
辜老师：回复玲紫淇他们转给你们，就是他们承担相关的人工成本了
2023-03-16 17:08:58
玲紫淇：回复辜老师 那分别如何做会计分录呢
2023-03-16 17:23:34
辜老师：回复玲紫淇他们确认工资和社保成本，你们只要确认其他应收款就可以
2023-03-16 17:51:48
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
请老师做一笔详细的计提职工工资，发放工资和交养老保险医疗保险的会计分录
你好，以下请参考 8月份计提工资的分录 借管理费用/生产成本/制造费用等 贷 应付职工 薪酬-工资 计提公司承担社保分录 借 管理费用-社职 贷 应付职工薪酬-社保 9月发工资分录 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-代扣社保 ....... 银行存款 支付社保 借应付职工薪酬-社保 其他应收款-代扣社保 贷 银行存款
259楼
2023-03-16 14:18:14
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 商务小杨 发表的提问：
老师，公司给员工买了医疗保险，是公司全部付款的，那分录怎么写
借：管理费用——商业保险 贷：银行存款
260楼
2023-03-16 14:47:59
全部回复
商务小杨：回复江老师 是社会保险里的医疗险，也是计入商业保险么，我账套里是有个应付职工薪酬_社会保险费
2023-03-16 15:15:44
江老师：回复商务小杨一、这个如果是社会保险，分录是： 1、借：管理费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 2、借：应付职工薪酬——社保费 贷：银行存款
2023-03-16 15:43:32
商务小杨：回复江老师 好呢，谢谢，那如果是买了城镇医疗保险，一年220元，是直接计入福利费么
2023-03-16 15:59:07
江老师：回复商务小杨这个就是计入管理费用——商业保险费
2023-03-16 16:14:39
商务小杨：回复江老师 好呢，谢谢老师
2023-03-16 16:27:24
江老师：回复商务小杨有不明白的问题再咨询
2023-03-16 16:46:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 禾乃氵青 发表的提问：
社保断交3个月对医疗有什么影响？
你好 医疗保险缴费原则上不能断缴或者停 因为考虑到职工调动工作等其他实际情况，有三个月的缓冲期，假设在这三个月内发生疾病等情况，可以把这三个月的医疗保险补上，同样可以享受在职职工的医疗保险待遇。 如果超过三个月以上，六个月以下视为停保，期间住院所发生的医疗费用，只能自己掏腰包，医保不会报销一分钱的
261楼
2023-03-19 16:35:46
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 怕黑的心锁 发表的提问：
法院有没有权利冻结社保卡 医疗卡
法院不可以冻结社保卡
262楼
2023-03-19 16:42:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
医疗器械销售公司的会计分录，最好全套分录，
购进 借；库存商品 贷；银行存款等科目 销售 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转成本 借；主营业务成本 贷；库存商品 其他的就是费用分录，收付款分录，结转损益等分录
263楼
2023-03-19 17:11:59
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宁静致远：回复邹老师 老师我应该系统的学那一套实操。
2023-03-19 17:23:46
邹老师：回复宁静致远你好，你可以比照一般的贸易企业
2023-03-19 17:40:03
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 空 发表的提问：
社保计提和社保交款通知书错了2-3分钱，因为计提的明细做的比较细，做了管理、销售、研发、成本等里的（养老、医疗、工伤、失业、生育）的分别计提，社保表中无论怎么算都与社保交款通知书错个2-3分钱，这2-3分钱能不能随便加在计提里的任意科目下的（养老、医疗、工伤、失业、生育）里？
你好，可以选择一个项目放进去；或单独计入管理费用——其他就可以。
264楼
2023-03-20 13:35:25
全部回复
空：回复立红老师 我直接看能进的进一位，不能进的就放管理费用，有差别的那一项里了（例如：管理费用－生育里加了0.1）这样也可以吧
2023-03-20 14:00:38
立红老师：回复空你好，可以，是可以的。
2023-03-20 14:25:03
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 等待的冬瓜 发表的提问：
您好，请问下，之前已计提了两月份社保，受疫情影响，原来计提部分冲回做费用是什么意思？后来五月缴纳了2-4月的社保费，企业缴纳部分只有医疗和生育部分，该怎么做分录？缴纳的2-4月社保分录和冲计提的分录怎么做？冲计提后，还要重新计提社保部分吗？（如图，缴费明细就附了2月）
你好，在疫情之前你们的社保是几项。
265楼
2023-03-20 14:03:01
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等待的冬瓜：回复黎老师 之前是五项
2023-03-20 14:35:21
黎老师：回复等待的冬瓜你好，社保计提记入费用，现在就交剩两项，把三项冲回来，冲减的会计分录，借：管理费用（红色字体）借：应付职工薪酬～社保（其他三项不需要缴纳） 。
2023-03-20 14:54:07
等待的冬瓜：回复黎老师 请问另外已经计提的医疗和生育不用冲回来吗？好像账上和缴费明细的金额对不上啊
2023-03-20 15:21:28
黎老师：回复等待的冬瓜你好，缴纳的不需要冲减。你要先冲减后，之间是否还有差额。
2023-03-20 15:38:38
等待的冬瓜：回复黎老师 那请问，做缴纳2-4月社保费的分录是记管理费用吗
2023-03-20 15:59:42
黎老师：回复等待的冬瓜你好，计提时就记入管理费用。缴纳时，记入应付职工薪酬～社保。
2023-03-20 16:22:46
等待的冬瓜：回复黎老师 好的。计提2月单位部分医疗保险金额是12859.47，但1月缴费明细清单上企业缴纳医疗（9.5%）部分合计是13574，金额对不上，请问是什么原因？另外跟本月减少两人有关吗？怎么算的？
2023-03-20 16:38:00
黎老师：回复等待的冬瓜你好，1月份计提和缴纳是否一致，2月份计提和缴纳是否一致，要这么核算。你用2月计提和1月的缴费，我没法跟你看。
2023-03-20 17:07:30
等待的冬瓜：回复黎老师 2月医疗部分计提数和缴纳数不一致，计提12859.47缴纳13574
2023-03-20 17:27:30
黎老师：回复等待的冬瓜你好，你计提数是不对的，你的计提数要和缴纳数是一致。
2023-03-20 17:41:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 粗暴的自行车 发表的提问：
收到社保局打来的款项做什么分录呢
你好！这个要看是打的什么款，估计是部分社保费减免退还的。
266楼
2023-03-20 14:27:34
全部回复
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
今天收到一笔代付社保款，是社保局打过来的，请问如何做会计分录呢？我还不知道是什么钱，查了摘要写的是代付社保
你好，已经回复了哦
267楼
2023-03-20 14:33:01
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 明天 发表的提问：
医疗器械公司计提工资会计分录
1.计提工资 借：ｘｘ费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——工资 2. 计提社保（企业部分） 借：ｘｘ费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——社保
268楼
2023-03-20 14:38:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 拂晓 发表的提问：
12月份的医社保，3月份交。会计分录怎么做
你好，借；应付职工薪酬 ——社保（单位部分） 其他应收款（个人部分） 贷；银行存款
269楼
2023-03-21 13:13:23
全部回复
拂晓：回复邹老师 不需要用以前年度损益吗
2023-03-21 13:39:44
邹老师：回复拂晓你好，现在是缴纳，不需要通过以前年度损益调整 如果是之前没有计提，现在补计提，就需要通过以前年度损益调整科目核算的
2023-03-21 13:54:57
拂晓：回复邹老师 之前也没没有计提
2023-03-21 14:09:56
邹老师：回复拂晓你好，那补计提就需要通过 以前年度损益调整科目核算的
2023-03-21 14:32:29
拂晓：回复邹老师 分录怎么弄？
2023-03-21 14:55:44
邹老师：回复拂晓你好，借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬
2023-03-21 15:22:09
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
今天收到一笔代付社保款，是社保局打过来的，请问如何做会计分录呢？我还不知道是什么钱，查了摘要写的是代付社保
你好，首先要搞清楚这个钱是干啥用的，才能进行账务处理，其次，社保局怎么给公司打钱呢，是不是退回来的
270楼
2023-03-21 13:41:40
全部回复
冲冲冲呀：回复蝴蝶老师 银行回单上面付款人就是社会保险基金管理局哦是不是社保局打过来的稳岗补贴呢？如果是稳岗补贴，请问如何做会计分录呢？
2023-03-21 14:01:30
蝴蝶老师：回复冲冲冲呀你好，稳岗补贴你们怎么处理呢业务
2023-03-21 14:29:14
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