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收到供应商违约金会计分录
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 淡定的水池 发表的提问：
因质量问题，我们收到法院胜诉的违约金，这个怎么入账呢
您好，借：银行存款 贷：营业外收入
136楼
2023-02-07 14:44:56
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，盘点要扣供应商的钱，这个会计分录怎么走好呢
同学你好 给你开发票了没有？扣钱给你开红字发票 吗
137楼
2023-02-07 15:02:42
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
公司是销售工业气体的，我们租用别人的车去拉货，我们是从供应商那里直接运到销售点，可是供应商和销售过磅数量有0.几出入，有时候是供应商多，有时候是供应商少，这样我该怎么做会计分录
1、盘盈： 借：库存商品 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 2、盘亏： 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
138楼
2023-02-07 15:28:31
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°青春的尾巴し：回复方亮老师 老师，我们没有库存的哦，我们直接去供应商那里拉货
2023-02-07 15:53:01
方亮老师：回复°青春的尾巴し如果是您描述的情况，不用进行账务处理，这种情况属于正常的损耗。
2023-02-07 16:22:34
°青春的尾巴し：回复方亮老师 是的，正常损耗那部分用什么科目，我们也有溢余的，跟销售的重量对不上
2023-02-07 16:35:48
方亮老师：回复°青春的尾巴し因为你们单位没有入库环节，没有涉及到库存商品科目，所以不用反映盘盈或者盘亏。
2023-02-07 16:49:43
°青春的尾巴し：回复方亮老师 但是老师，供应商开发票的数量跟我们销售数量不一致，这个我不懂怎么做分录
2023-02-07 17:14:07
方亮老师：回复°青春的尾巴し1、因为你们单位不涉及入库环节，所以直接根据供应商开具的发票编制如下分录即可： 借：主营业务成本 贷：银行存款 2、根据收到的款项确认收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-02-07 17:30:07
小李老师
职称：,注册会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 若清水 发表的提问：
比如我司进货是1033.8公斤，单价是14.8元，但是金额是15299.75元，但是1033.8*14.8=15300.24元，是因为本来是1033.76689的货，供应商按1033.8公斤给货，这个做会计分录的时候怎么做平
你好，做帐按实际入库数量，实际需支付的金额入即可，因为你的总价是相差一点点，关键在于贵公司与供应商认定结算按1033.8还是1033.76689，开票按什么金额来开。
139楼
2023-02-07 15:56:59
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若清水：回复小李老师 开票按15299.75元开，可是进销存表的时候怎么办？做这个库存按实际到货的库存统计吗
2023-02-07 16:26:21
小李老师：回复若清水入库要按实际到的库存统计，更何况你这个重量差额0.032kg验收可能分辨不出差异来，单价也不高，可以忽略不计的。 因为一般的采购运输也会有正常损耗导致实际数量与采购数量有偏差，这部分正常损耗是可以加入材料成本的。
2023-02-07 16:42:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 积极的水壶 发表的提问：
我公司有两个抬头，与供应商往来一借一贷，金额一样，想把账做平，应该怎么写会计分录，望指教，谢谢！
您好 请问是供应商在您单位有两个抬头么
140楼
2023-02-08 15:10:53
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
老师好，如果供应商少发一箱货，说好补发，后来一直未补发的会计分录怎么做？
如果一直未补发的话，建议让供应商开具销售退回的红字发票给您公司就是了。您再冲减一箱的库存商品数量。
141楼
2023-02-08 15:32:07
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灿灿：回复张艳老师 老师好，是否应该做借：待处理财产损溢 贷：原材料 没有补发的话 借哪个科目？
2023-02-08 16:01:31
张艳老师：回复灿灿老师也想到这个思路了，但是如果按盘亏处理的话，企业不仅损失进项税额，而且所得税税前扣除还要麻烦，不如直接开具销售退货发票处理简单。
2023-02-08 16:20:06
灿灿：回复张艳老师 老师好，此票未开票的，说是以后一起开，到底开不开，老板也没说话，所以我想知道如果不补发，借方该入哪个科目？
2023-02-08 16:38:35
张艳老师：回复灿灿如果不补发的话，而且对方给开具红字退货发票，那么分录为 借：应付账款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 如果不补发，而且不给开具红字发票，那么就按上面的盘亏分录做 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-02-08 16:54:46
灿灿：回复张艳老师 老师好，谢谢您耐心回复了我那么多问题，那待处理财产损溢怎么冲销？冲销的时候借方入哪个科目合适？
2023-02-08 17:13:09
张艳老师：回复灿灿单位领导审批盘亏后，再做 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
2023-02-08 17:32:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 卢婷 发表的提问：
作为中间商，卖出去的商品，发现有问题，顾客退回来，给换货！然后又把退回来的商品退给供应商！供应商未换货给，怎么会计分录啊？尽量详细一点
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
142楼
2023-02-08 15:50:36
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卢婷：回复邹老师 库存商品就是批号不一样，顾客退回一个，我们就给他换另外一个批号的商品！并不是退回就不给了！
2023-02-08 16:16:01
邹老师：回复卢婷那做库存商品的内部明细调整就是了
2023-02-08 16:40:35
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
供应商因物品没有达到客户的合格率，而打的赔偿款，客户应怎么入会计分录
可冲减库存商品账面价值或计入营业外收入
143楼
2023-02-08 15:56:59
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答疑佘老师：回复文文老师 怎么冲减账面价值老师能讲解一下吗？
2023-02-08 16:23:40
文文老师：回复答疑佘老师借：银行存款 贷：库存商品
2023-02-08 16:52:18
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Soulmate.H 发表的提问：
我们付了一笔样本费给供应商，后面还会退给我们，这个会计分录是怎么做？
借：其他应收款 贷：银行存款
144楼
2023-02-09 14:53:53
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Kelly 发表的提问：
供应商返的点怎么下账，怎么做会计分录
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费~进项转出
145楼
2023-02-09 15:10:08
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 疯癫 发表的提问：
老师，本月我们客户抵给公司车作价27万，同月我们将车作价30万抵给我们供应商，请问会计分录怎么填写
你抵进来作固定资产贷应收 卖出去做固定资产清理就可以了
146楼
2023-02-09 15:19:44
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疯癫：回复朴老师 还有种情况是我们有债权债务转让三方协议的，直接东西就给了第三方，不经过我们，是不是可以直接借 应付账款-供应商，贷 应收账款-客户，
2023-02-09 15:37:49
朴老师：回复疯癫不行，你要固定资产过一下账，你销售出去这个车要有发票的哦，你买进来也要有发票
2023-02-09 15:55:01
疯癫：回复朴老师 没有发票，发票都是直接我们客户开给了供应商，我们只收到一个债权债务转让协议，那怎么办
2023-02-09 16:15:19
疯癫：回复朴老师 就是一个价格，然后三方协议签的，我们只有个协议
2023-02-09 16:29:35
朴老师：回复疯癫三方协议也不行，你们这就是买进又卖出了
2023-02-09 16:42:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
2019年12月付给供应商的钱挂错在另一供应商账上，现在要调账，求会计分录，谢谢！
贷应付账款负数，贷应付账款，
147楼
2023-02-09 15:45:44
全部回复
maize老师：回复玩命的月饼明细不一样这个，这个
2023-02-09 16:05:06
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.71w
引用 @ 百合 发表的提问：
老师您好，我从供应商那进货。比如说花了10万，然后供应商有又给我返了2万，会计分录怎么做？
你好，这两万需要冲减成本才对的
148楼
2023-02-09 15:56:59
全部回复
百合：回复暖暖老师 我是会计小白，怎么冲减，
2023-02-09 16:15:28
百合：回复暖暖老师 分录怎么做？
2023-02-09 16:38:02
百合：回复暖暖老师 我知道了，谢谢老师
2023-02-09 16:57:26
暖暖老师：回复百合不客气，麻烦给予五星好评
2023-02-09 17:07:35
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 紫鸢 发表的提问：
供应商免费赠送的商品如何写会计分录
借；销售费用 贷；库存商品 贷；应交税费-应交增值税-销项税额
149楼
2023-02-10 15:03:35
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紫鸢：回复方亮老师 库存商品增加啊 不是在借方
2023-02-10 15:15:37
方亮老师：回复紫鸢如果你们单位是接受赠品方，分录如下； 借；库存商品 借；应交税费-应交增值税-进项税额 贷；主营业务成本 贷；应交税费-应交增值税-进项税额
2023-02-10 15:36:37
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 喜悦的楼房 发表的提问：
你好，我司因拖欠供货商货款，被起诉，开庭前已协商付清欠款和违约金、还有支付报销对方的诉讼费。 已收到对方寄来的非税收入票据，上面抬头的缴款单位是供货商，请问如何做会计分录？诉讼费是我司对公户支付供货商对公户的。
您好，这个对方抬头的非税收入票据是无法在您公司入账核算的。
150楼
2023-02-10 15:29:50
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张艳老师：回复喜悦的楼房您可以要求对方将诉讼费等作为价外费用一起给您公司开具发票就是了。
2023-02-10 15:45:03
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