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收到供应商违约金会计分录
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 余梦 发表的提问：
客户合同违约金收入怎么做分录
借银行存款贷营业外收入
181楼
2023-02-21 15:09:29
全部回复
余梦：回复方老师 要不要并入销售额交纳增值税？
2023-02-21 15:37:13
方老师：回复余梦不并销售额交增值税。
2023-02-21 15:54:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
供应商返利的会计分录是？
红冲成本，原来成本的分录不变，金额负数
182楼
2023-02-21 15:32:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 结实的小鸽子 发表的提问：
返给供应商的佣金怎么做会计分录啊？
您好，一般情况下，借；现金或者银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费-应交增值税等科目。
183楼
2023-02-22 14:25:19
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ ????Luckiest???? 发表的提问：
老师，请问食品商贸企业，收到送货违约金和促销飞起来费发票怎么入帐
借:营业外支出 贷:银行存款 借:销售费用 贷银行存款
184楼
2023-02-22 14:47:33
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.71w
引用 @ 彬彬橙 发表的提问：
老师您好！收到供应商税款怎么做会计分录
你好，这个计入应收账款核算
185楼
2023-02-22 15:16:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 大意的灰狼 发表的提问：
老师，打款给供应商，，后来收到对方发票，打款和收到票的分录怎么做？
你好，打款的时候 借：预付账款 贷：银行存款 取得发票 借：原材料等科目 贷：预付账款
186楼
2023-02-22 15:21:52
全部回复
大意的灰狼：回复邹老师 对方其实是认证公司，客户要求的项目里，有一个项目我们做不了，所以找了别人做，支付一点费用给他们，那么收到发票时，可以借主营业务成本，贷预付账款吗？
2023-02-22 15:46:52
邹老师：回复大意的灰狼你好，认证公司是什么意思呢？ 打款给供应商，，后来收到对方发票，打款和收到票的分录怎么做？ 打款的时候借：预付账款贷：银行存款取得发票借：原材料等科目贷：预付账款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-22 16:00:40
大意的灰狼：回复邹老师 就是我们的客户要求的项目里，有一个项目我们做不了，所以找了别人（认证公司）做，我方支付一点费用给认证公司，这个款是我们支付给认证公司的，想知道这个分录时可以这样做吗，打款的时候借：预付账款 贷：银行存款 取得发票借：主营业务成本 贷：预付账款，可以这样吗？
2023-02-22 16:27:36
邹老师：回复大意的灰狼你好，打款给认证公司，认证公司给你单位是开具什么内容的发票呢
2023-02-22 16:52:43
大意的灰狼：回复邹老师 鉴证咨询 服务里的认证咨询服务
2023-02-22 17:06:01
邹老师：回复大意的灰狼你好，你单位也是给客户单位提供这方面的服务？
2023-02-22 17:20:31
大意的灰狼：回复邹老师 是的，客户要做的这个我们做不了，所以找了别人
2023-02-22 17:45:37
邹老师：回复大意的灰狼你好，那就是先计入预付账款核算，然后取得发票计入成本核算的  
2023-02-22 18:09:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Nabby 发表的提问：
老师，公司收到供应商那边的免费样品，分录是怎样的？
你好！ 可以记入营业外收入
187楼
2023-02-22 15:35:59
全部回复
Nabby：回复蒋飞老师 借记营业外收入吗 那贷方记什么
2023-02-22 15:55:49
蒋飞老师：回复Nabby借：库存商品…样品 贷：营业外收入
2023-02-22 16:18:51
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ????娜 发表的提问：
老师我想问一下关于退款的分录 关于为什么退款原因我不清楚 就是收到供应商退款分录应该是怎么做的
借银行存款 贷应付账款
188楼
2023-02-23 14:36:05
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 小黎???? 发表的提问：
先收到供应商开给我们的发票，次月再给我们发货，分录怎么做
你好，直接计入库存商品就可以了，然后你单独在别的地方记一下，货到了直接入库
189楼
2023-02-23 14:47:12
全部回复
小黎????：回复朴老师 这样期末库存会不会对不上呀
2023-02-23 15:14:05
朴老师：回复小黎????你盘点库存的时候就要单独标记一下就行
2023-02-23 15:33:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 阿杜 发表的提问：
老师，你好！我们给供应商付款一般都是分三次，然后月底收到票，像这种情况，我直接做一笔分录还是分开做好几笔？
你好，可以一个月处理一次付款分录的
190楼
2023-02-23 15:08:25
全部回复
阿杜：回复邹老师 老师，付款做一笔，然后收到发票做一笔吗？
2023-02-23 15:22:39
邹老师：回复阿杜你好，是的，需要分别处理
2023-02-23 15:52:09
阿杜：回复邹老师 老师，另一个问题，我在预付账款下面已经设置了供应商的名称，并且勾选为供应商，怎么保存的时候，还提示我录入辅助核算的供应商单位？？？
2023-02-23 16:09:43
邹老师：回复阿杜你好，你是不是把往来科目设置了辅助核算
2023-02-23 16:39:42
阿杜：回复邹老师 老师是的，不能将往来科目设置为供应商吗？老师，本来应付和预付下面应该都是供应商的名称呀？怎么才能统一设置？
2023-02-23 17:00:01
邹老师：回复阿杜你好，你不需要启用辅助核算就是了
2023-02-23 17:15:47
阿杜：回复邹老师 邹老师，这样设置没有问题吧？那辅助核算的作用是什么呀？
2023-02-23 17:36:22
邹老师：回复阿杜你好，主要是对相关明细科目起到进一步明细核算的作用
2023-02-23 17:48:47
阿杜：回复邹老师 这个预付账款科目与供应商之间的辅助核算，可有可无吧？不使用也没任何关系？
2023-02-23 17:59:00
邹老师：回复阿杜你好，是可以不需要设置辅助核算的 是的
2023-02-23 18:12:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
收到一张汇票（20万）提前贴现，这张汇票转让给供应商。供应商承诺贴现利息（8000）由他承担。分录怎么做
你好，借应收票据，贷应收账款，转让，借应付账款，贷应收票据
191楼
2023-02-23 15:26:59
全部回复
山中大老贼：回复maize老师 具体金额标记下
2023-02-23 15:50:37
山中大老贼：回复maize老师 贴现产生的手续费怎么做
2023-02-23 16:06:17
maize老师：回复山中大老贼，借应收票据，20万贷应收账款20万，转让，借应付账款20万，贷应收票据20万
2023-02-23 16:32:19
maize老师：回复山中大老贼你不是转供应商么，那是对方贴现了
2023-02-23 16:52:50
山中大老贼：回复maize老师 中铁转了一张20万汇票，我司转给供应商。供应商不要，让我司贴现（假设19万），供应商承认其中1万块算他们费用
2023-02-23 17:11:33
山中大老贼：回复maize老师 会计分录怎么做
2023-02-23 17:37:08
山中大老贼：回复maize老师 供应商贴现不了，所以我司贴现
2023-02-23 18:03:16
maize老师：回复山中大老贼哦 这样 ，借应收票据，20万贷应收账款20万   贴现做借银行，19万 借其他应收款  供应商1万，贷应收票据，20万    付款给供应商，借应付账款 18万，贷银行19万，其他应收款 1万，对应这个不是直接给1万你们，这个是应付账款扣除吧？
2023-02-23 18:32:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ wiling 发表的提问：
支付供应商采购款，并收到货，票次日达，这分录怎么做？
你好，你可以在发票达到的时候做这个分录 借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
192楼
2023-02-24 14:52:38
全部回复
wiling：回复邹老师 当月支付并当月入库并使用，发票次月达的情况呢？
2023-02-24 15:24:16
邹老师：回复wiling你好，那当月就需要先做暂估入库处理，次月根据发票冲销暂估，然后根据发票做入库分录 暂估入库 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-02-24 15:39:52
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 专一的饼干 发表的提问：
老师，我收到一张5万承兑，是一个不开票客户付给我的货款，然后又把这张5万的承兑付给了我的一个开票的供应商，请问这个分录怎么做呢？
借：应收票据 贷：主营业务收入 应交税费 转让 借：原材料等 应交税费 贷：应收票据
193楼
2023-02-24 15:12:00
全部回复
专一的饼干：回复许老师 用承兑支付款贷方到底应该是应收票据还是应付票据啊？
2023-02-24 15:41:43
许老师：回复专一的饼干这个的话 是别人的承兑汇票 转让的 冲减应收票据
2023-02-24 15:58:27
专一的饼干：回复许老师 我收到的承兑不都是别人转让给我的么？
2023-02-24 16:16:06
专一的饼干：回复许老师 是不是这类承兑支付都是冲减应收票据？
2023-02-24 16:34:47
许老师：回复专一的饼干是的呀 所以 冲减应收票据呀 如果是自己开承兑汇票给别人 才是记入应付票据的
2023-02-24 16:57:00
专一的饼干：回复许老师 老师，你看这张截图是之前问另一个老师的，是不是我没有表述清楚承兑的来源，所以他给了我那样的答案，在没有问许老师您之前我一直疑惑来着
2023-02-24 17:19:16
许老师：回复专一的饼干嗯嗯 这个老师 应该是认为 是你自己开的承兑汇票 所以记入应付票据哈
2023-02-24 17:41:11
专一的饼干：回复许老师 好的谢谢老师
2023-02-24 18:01:56
许老师：回复专一的饼干不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-02-24 18:31:21
专一的饼干：回复许老师 老师，我总结一下，您看是这样不
2023-02-24 18:41:48
许老师：回复专一的饼干嗯嗯 这样是可以的哦
2023-02-24 19:01:04
安老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ 芬 发表的提问：
供公司收的违约金做什么
计入营业外支出科目上。
194楼
2023-02-24 15:32:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蕊蝶慕 发表的提问：
老师，收到违约金，是属于营业外收入-违约金，还是属于其他业务收入-违约金？
您好！属于营业外收入。
195楼
2023-02-27 14:06:16
全部回复
蕊蝶慕：回复宋生老师 嗯，谢谢老师
2023-02-27 14:35:33
宋生老师：回复蕊蝶慕您好！不客气。
2023-02-27 15:00:39
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