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外贸企业零退税率会计分录
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 阳光的口红 发表的提问：
外贸企业出口铅酸蓄电池，出口转内销，直接按内销报税吗，看之前的会计有做这些表，这个怎么做
按照它的模板提供就可以了！这些是提供给专管员，按照专管员的要求！
271楼
2023-03-20 14:56:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阳光 发表的提问：
外贸出口企业，出口退退税计入现金流量表哪个项目？
计入收到的税费返还科目
272楼
2023-03-21 14:26:05
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
外贸企业一般贸易出口退税操作流程？
https://wenku.baidu.com/view/e23b572814791711cc79176d.html你好，打开链接参考，里面说的很详细
273楼
2023-03-21 14:36:51
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 亿点星火 发表的提问：
老师您好，请问外贸企业C类出口退税分类企业，可以先申请退税后收汇吗？
可以先申请退税后收汇
274楼
2023-03-21 14:41:59
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亿点星火：回复文老师 老师，第一次申请退税是必须要收汇的吧？因为我们第一次申请退税有实地核查检查水单的要求
2023-03-21 15:09:40
亿点星火：回复文老师 等后面核查完，第一笔退税下来以后，就可以先申请退税，后收汇了是吗？那大概在退税正式申报多久期限之内完成收汇呢？
2023-03-21 15:33:40
文老师：回复亿点星火您好，是的，第一次是是需要的
2023-03-21 16:01:47
文老师：回复亿点星火一般当月申请的，当月就可以退税的
2023-03-21 16:27:08
亿点星火：回复文老师 好哒
2023-03-21 16:37:11
文老师：回复亿点星火欢迎有问题前来咨询
2023-03-21 16:48:35
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 粗心的枕头 发表的提问：
老师，我是外贸企业如果选择享受优惠政策先征后退，是不是不可以选择零税率了，开出口发票按正常税率开票就是先征税，之后在退税是这样理解吗
你好，是的，所谓出口退税，实际上是在国家已经增收的增值税基础上，进行的退税补贴。先增收后返还
275楼
2023-03-22 14:02:44
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 步步高升 发表的提问：
老师你好，我想咨询一下商贸企业出口退税的退税金额是直接用不含税金额*退税率吗？ 商贸型企业出口退税有 出口金额*（进项税率-退税率）计入成本这一项吗？
您好，外贸出口企业的退税金额是直接用进货的不含税金额*退税率，计入成本的也是用进货的不含税金额*（进项税率-退税率）
276楼
2023-03-22 14:13:41
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步步高升：回复文老师 外贸企业出口退税部分计入成本，但是我在用用友U8-13.0版本的财务软件去做出口退税单时，系统只给出了退税金额，没有差额计入成本，这个该怎么办呀？还是商贸型出口企业不需要差额计入成本呀
2023-03-22 15:00:04
文老师：回复步步高升出口退税的不计入成本的，是征退税金额的差额计入主营业务成本的，
2023-03-22 15:25:41
步步高升：回复文老师 嗯嗯，是的，征退税金额的差额在我做的退税单上没有体现，所以我出来的利润表里就缺少没有把这部分差额计入到成本，这个您知道怎么解决吗
2023-03-22 15:49:06
文老师：回复步步高升是本年度的话，可以一次补结转
2023-03-22 16:16:51
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 松子 发表的提问：
外贸企业货物海运费怎么计提，分录是
您好，计提时，借；销售费用-运杂费，贷：应付账款-暂估款。
277楼
2023-03-22 14:38:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Miranda 发表的提问：
商贸企业购入成品会计分录
借：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款
278楼
2023-03-23 13:19:53
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Miranda：回复辜老师 冲红上月已经认证的专票，怎样做会计分录
2023-03-23 13:40:40
辜老师：回复Miranda借： 库存商品 负数 贷：应付账款 负数 应交税费—应交增值税—进项税转出
2023-03-23 13:59:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ k1 发表的提问：
我想问下，外贸企业进口内销，增值税可以抵扣嘛？还是外贸企业是退税？
你好 内销可以抵扣 不退税
279楼
2023-03-23 13:47:30
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 帆 发表的提问：
库存盘盈 会计分录？商贸企业
你好， 借：原材料 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：管理费用
280楼
2023-03-23 13:54:28
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 听话的银耳汤 发表的提问：
外贸企业取得小规模纳税人的3%增值税专用发票，请问退税率怎么确定？我们公司大部分的出口商品退税率是13%
外贸企业取得小规模纳税人的3%增值税专用发票，退税率是3%
281楼
2023-03-23 14:21:42
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Y 发表的提问：
纯外贸企业的费用发票需要认证转出，这个会计分录要怎么做？
你好 借 费用 贷 应交税费 进项税额转出
282楼
2023-03-23 14:41:59
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Y：回复答疑苏老师 那申报的时候，进项税额转出的要在报表上填写吗？
2023-03-23 15:13:42
答疑苏老师：回复Y你好 是的 需要填写的
2023-03-23 15:29:41
Y：回复答疑苏老师 要填写在附表二的进项税额转出的 14行那里吗 ，手动填写的吗？
2023-03-23 15:54:36
答疑苏老师：回复Y你好 有个专门的进项转出 具体哪行老师不记得了
2023-03-23 16:20:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
1.外贸企业出口，享受退免税的，发票如何开具？税率是多少？ 2.外贸企业出口，只享受免税，不申请退税的，发票如何开具？税率是多少？ 3.生产企业出口，享受免抵退税的，发票如何开具？税率是多少？ 4.生产企业出口，只享受免税，不申请退税的，发票如何开具？税率是多少？
同学你好，1、2、3、4各种情况下，全部开具普通发票，税率都是0。
283楼
2023-03-26 19:31:08
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，生产加工外贸企业出口退税零申报怎么申报？原币离岸价格怎么填
生产企业退税申报系统按有出口业务申报时步骤一样操作， 1、先读入上月税务部门反馈信息，再进入当月申报系统，按向导提示步骤一步步录入，生成明细申报，因系统自认上月反馈信息，这个月虽然无业务，零申报也要按照系统要求一步步完成 2、上月应退税额，期末留抵等数据一并要转到下月的，否则上月信息过不来，系统不能跳月使用。你如果不申报税务部门也是不允许的，本月无法完成申报，反馈 3、下月也无法使用。零申报空表也是要打印的，各项手续、各部门的签字也是不能少的，资料一并装订。
284楼
2023-03-26 19:36:57
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 谨慎的期待 发表的提问：
外贸企业支付工厂的模具费如何做分录，收国外的模具费如果处理
你好！支付工厂的模具费可以记入主营业务成本 收国外的模具费记入主营业务收入（或其他业务收入）
285楼
2023-03-26 19:45:58
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