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支付公司的转让费会计分录
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 可靠的薯片 发表的提问：
你好，支付店面转让费给个人，没有发票如何入账？
你好，也是要做收入的，也要进行纳税申报的。
271楼
2023-03-22 13:59:23
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
272楼
2023-03-22 14:25:37
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若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2023-03-22 15:05:19
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2023-03-22 15:32:00
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2023-03-22 15:59:56
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2023-03-22 16:16:21
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2023-03-22 16:26:45
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2023-03-22 16:47:35
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2023-03-22 17:13:42
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Lazycat 发表的提问：
支付给劳务公司让其代发工资的费用怎么做分录
劳务公司提供劳务发票给你们 你们计入主营业务成本-劳务费
273楼
2023-03-22 14:38:59
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小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 着急的彩虹 发表的提问：
甲公司于2019年12月购入一台不需要安装的生产设备，购买价格200000元，增值税税率13%，另外支付保险费30000元，金融服务增值税税率6%，所有款项已用银行存款支付；设备预计可以使用5年，预计净残值为30000元，年限平均法折旧；2021年末该台设备预计可收回的金额为120000元；该公司于2022年末转让该设备，转让价格100000元，另外支付转让时的相关手续费2000元； （1）计算设备的原值、写出购入时的会计分录 （2）计算设备2020年、2021年的折旧，写出折旧相关的会计分录 （3）计算设备在2021年末是否发生减值 （4）计算设备2022年的折旧额，写出会计分录 （5）写出设备2022年末转让时的会计分录
同学你好 1.原值=200000%2B30000=230000 借：固定资产 230000 应交税费-应交增值税（进项税额）200000*13%%2B30000*6%=27800 贷：银行存款 257800 2.2020年折旧=2021年折旧=（230000-30000）/5=40000 借：制造费用 40000 贷：累计折旧 4000 3.2021年末账面价值=230000-80000=150000大于可收回金额120000，发生减值，减值金额30000
274楼
2023-03-23 13:41:56
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小杜杜老师：回复着急的彩虹4.2022年折旧=（120000-30000）/3=30000 借：制造费用 30000   贷：累计折旧 30000 5.借：固定资产清理 90000         固定资产减值准备 30000       累计折旧  110000   贷：固定资产 230000 借：固定资产清理 2000   贷：银行存款 2000 借：银行存款100000    贷：固定资产清理 10000 借：固定资产清理 8000   贷：资产处置损益 8000
2023-03-23 14:02:59
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
请问老师，公司支付展会摊位费做什么会计分录？
你好，发票开具的什么内容，广告费还是租赁费。
275楼
2023-03-23 14:09:11
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雨中漫步：回复方老师 老师，开具内容是展览费
2023-03-23 14:37:04
雨中漫步：回复方老师 展览费那做什么？管理费用展费吗？
2023-03-23 14:48:12
方老师：回复雨中漫步记入管理费用—广告宣传费
2023-03-23 15:05:27
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 风 发表的提问：
我公司支付天猫店的过户费怎么做会计分录呢？
你好，可以计入管理费用
276楼
2023-03-23 14:29:26
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风：回复紫藤老师 管理费用――办公费吗？
2023-03-23 14:53:18
紫藤老师：回复风管理费用——其他办公费
2023-03-23 15:20:28
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 燕子 发表的提问：
公司人员证书挂靠支付的费用会计分录怎么写
一、公司人员证书挂靠支付的费用，会计分录是： 借：管理费用——劳务费 贷：银行存款（或库存现金）
277楼
2023-03-23 14:35:21
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燕子：回复江老师 做工资又是怎么做的呢
2023-03-23 14:57:57
江老师：回复燕子一、借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 二、借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款（或库存现金） 需要申报工资的个税。
2023-03-23 15:20:38
燕子：回复江老师 挂证费是一次性给的，后面怎么摊到每个月里做账报工资个税呢
2023-03-23 15:35:28
江老师：回复燕子你可以按年进行分摊，进行申报个人所得税。
2023-03-23 15:46:56
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 那年那月 发表的提问：
老板把公司的钱转入分公司，怎么做会计分录？
你好，在内部或者其他应收款科目下核算，
278楼
2023-03-23 14:42:00
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那年那月：回复晓海老师 能说清楚一点吗？
2023-03-23 15:00:55
晓海老师：回复那年那月你好！通过 内部往来 这科目核算
2023-03-23 15:13:37
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 足迹???? 发表的提问：
公司人员证书挂靠支付的费用会计分录怎么写
你好！ 可以做分录 借管理费用…咨询费（证书费） 贷银行存款
279楼
2023-03-26 19:23:29
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足迹????：回复蒋飞老师 那需要领取费用的人开发票给公司吗？一般都是工程师证跟二级建造师？
2023-03-26 19:48:24
蒋飞老师：回复足迹????你好！ 按规定，需要发票做账的 （实践中做工资表做账比较多。）
2023-03-26 20:17:31
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 艾凌 发表的提问：
公司请律师，支付律师的年费用 怎么做会计分录
你好 借管理费用 贷银行存款
280楼
2023-03-26 19:35:58
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艾凌：回复答疑苏老师 谢谢老师
2023-03-26 20:01:55
答疑苏老师：回复艾凌不客气 祝工作顺利
2023-03-26 20:21:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 蒙 发表的提问：
支付一项专利转让费，已付款，票未到，怎么做分录呢？
你好这个金额大么，大做无形资产， 贷其他应付款暂估款，借其他应付款供应商，贷银行，取得发票无形资产   负数，， 贷其他应付款暂估款 负数    之后按发票做
281楼
2023-03-26 19:56:59
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蒙：回复maize老师 一万多元 借 预付账款 贷 银行存款 借：无形资产 贷：预付账款——暂估预付账款 取得发票后 借：预付账款——暂估预付账款 贷：预付账款 这样做可以吗？
2023-03-26 20:16:53
maize老师：回复蒙贷：预付账款——暂估预付账款 负数，贷预付账款，这样 可以
2023-03-26 20:39:13
蒙：回复maize老师 老师，为什么贷：预付账款——暂估预付账款要是负数呢？一借一贷不应该平了吗
2023-03-26 20:56:26
maize老师：回复蒙贷：预付账款——暂估预付账款 负数，贷预付账款 没有借方，没有差额只需要冲暂估往来就可以。你这个做借方虚增本年累计数，所以我都做贷方，不会虚增
2023-03-26 21:15:08
maize老师：回复蒙贷：预付账款——暂估   负数，贷预付账款
2023-03-26 21:43:35
蒙：回复maize老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-03-26 22:03:30
maize老师：回复蒙好的，我先回复别的学员呐。
2023-03-26 22:32:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，请问我公司是甲方债权转让人，现将他转让给乙方（金融公司）债权受让人，丙方是债务人，我公司该怎么做会计分录？其中我公司会给乙公司付一笔相关费用，年费率是15%，债权金额500万
你转让债权的处理是 借：银行存款 财务费用 贷：应收账款
282楼
2023-03-27 14:02:49
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 星空 发表的提问：
找第三方公司支付的商标转让的费用计入什么科目
你好！计入管理费用核算就可以
283楼
2023-03-27 14:25:58
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 刘连 发表的提问：
2017年2月8日付保洁恒清洁公司清洁费70000元，费用上月已计提，银行转账支付。 会计分录怎么写
借 其他应付款 贷银行存款。
284楼
2023-03-27 14:37:29
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刘连：回复方老师 为什么是借 其他应付款
2023-03-27 15:03:06
方老师：回复刘连预提费用科目取消了，一般用其他应付款替代预提费用科目。
2023-03-27 15:20:52
刘连：回复方老师
2023-03-27 15:40:50
方老师：回复刘连
2023-03-27 15:58:24
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开出转账支票5800元,支付本月固定资产修理费的会计分录
开出转账支票5800元,支付本月固定资产修理费的会计分录
285楼
2023-03-27 15:02:59
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李老师：回复爱笑的流沙借管理费用 5800 贷银行存款5800
2023-03-27 15:32:54
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