Me，珂。：回复邹老师 不用赔偿

邹老师：回复Me，珂。你好 计提存货跌价准备的时候，借：资产减值损失，贷：存货跌价准备 丢失的时候 借：待处理财产损益，存货跌价准备，贷：库存商品等科目 借：营业外支出，贷：待处理财产损益

奔奔：回复沈家本老师 固定资产清理呢

沈家本老师：回复奔奔您好，固定资产清理的会计分录有以下几个步骤： 　　一、将要报废清理处置的固定资产转入清理分录为 　　借：固定资产清理 　　累计折旧 　　贷：固定资产 　　二、发生清理费用时： 　　借：固定资产清理 　　贷：银行存款、应缴税费等 　　三、处置的收入 　　借：银行存款等相关科目 　　贷：固定资产清理 　　四、清理净损益 　　1、如果是净收益 　　借：固定资产清理 　　贷：营业外收入 　　2、如果是净损失 　　借：营业外支出 　　贷：贷：固定资产清理 为您提供解答，祝学习愉快

 浅浅 ：回复王雁鸣老师 是直接按计提坏账的金额*所得税税率，计算所得税费用吗

王雁鸣老师：回复 浅浅 您好，是的。

 浅浅 ：回复王雁鸣老师 分录的话是借：递延所得税资产 贷：所得税费用吗

王雁鸣老师：回复 浅浅 您好，是的。

沉浮：回复邹老师 请问这个摘要怎么写，可以不需要附件吗？借：应收款，贷：预收账款

邹老师：回复沉浮将预收调整到应收，可以不需要附件

沉浮：回复邹老师 请问明细还是要写上吗？

邹老师：回复沉浮需要写上，要不怎么知道是将哪个的明细调整到应收账款呢

沉浮：回复邹老师 1请问计提9月份的工资，借：销售费用-职工薪酬，（多记了3000），贷：应付职工薪酬-工资（多记了3000怎么调账？） 请问是冲销多记的吗？借；应付职工薪酬-工资3千 贷；销售费用-职工薪酬3千 2支付本月工资，借：应付职工薪酬-工资（多记了3000），贷：应交个税60，其他应收款-员工社保款（多记了188.75）贷：库存现金（多记了3000）怎么调账 借；库存现金3000 贷； 应付职工薪酬-工资300，还有-员工社保款（多记了188.75）怎么调账，请问

邹老师：回复沉浮做多记的相反分录

沉浮：回复邹老师 支付本月工资，借：应付职工薪酬-工资（多记了3000），贷：应交个税60，其他应收款-员工社保款（多记了188.75）贷：库存现金（多记了3000）怎么调账，请问怎么做分录

邹老师：回复沉浮你这个分录的借贷都金额都不相等 做以前多记金额的相反分录，你是学会计的吧，不会连这个都看不懂吧

沉浮：回复邹老师 支付本月工资，借：应付职工薪酬-工资40000（多记了3000），贷：应交个税60，其他应收款-员工社保款566.25（多记了188.75）贷：库存现金39373.75（多记了3000）怎么调账，请问怎么做分录

邹老师：回复沉浮借；库存现金 3000 贷；应付职工薪酬 3000 多记的社保我不知道对应的是什么科目

沉浮：回复邹老师 之前做过分录，请问计提9月份的工资，借：销售费用-职工薪酬，（多记了3000），贷：应付职工薪酬-工资，这里面包含了社保

邹老师：回复沉浮借；应付职工薪酬-工资 188.75 贷；借：销售费用-职工薪酬 188.75

沉浮：回复邹老师 其他应收款-员工社保款566.25（多记了188.75），为什么是借；应付职工薪酬-工资 188.75 贷；借：销售费用-职工薪酬 188.75

沉浮：回复邹老师 贷方：其他应收款-员工社保款566.25（多记了188.75），为什么是借；应付职工薪酬-工资 188.75 贷；借：销售费用-职工薪酬 188.75

邹老师：回复沉浮借：销售费用-职工薪酬，（多记了3000），贷：应付职工薪酬-工资，这里面包含了社保 这不是你说的吗

饱满的短靴：回复玲老师 但是这个图片里系统显示不对啊

玲老师：回复饱满的短靴你这个分录是对的，系统有什么提示？

饱满的短靴：回复玲老师 没有，只能看到它是错的，那如果要写的话，刚刚已经是正确的不用再加二级科目了是吧

玲老师：回复饱满的短靴你发的。提问的分录就对。不用设置明细科目。

徐丹丹：回复邹老师 这怎么算？

邹老师：回复徐丹丹你好，就按这个计算的数据计提就是了 借；资产减值损失 贷；坏账准备