虚竹：回复蒋飞老师 意思说在利润表哪里填写营业成本的数据的时候，把人员工资和社保填写到营业成本哪里是吧？我之前放到管理费用了

蒋飞老师：回复虚竹是的，需要配比好，以后改过来就可以了

虚竹：回复蒋飞老师 那意思说一部分是做行政人员的工资就放到管理费用，技术人员的工资就放到营业成本，是这样理解吗？

蒋飞老师：回复虚竹你好！ 对的。

虚竹：回复蒋飞老师 那这个季度的利润表已经报税局了，还可以在系统里修改吗啊？

蒋飞老师：回复虚竹你好！ 不用改了

蒋飞老师：回复虚竹以后做账改过来就可以了

虚竹：回复蒋飞老师 意思说不用在税局的网站上面修改了是吗？

虚竹：回复蒋飞老师 好的

蒋飞老师：回复虚竹你好！ 是的。

柒惜公子：回复邹老师 老师，那我们有一项工程安装业务11%的税率，对方需要提供11%商业发票，我们税种核定里面没有这个税点，怎么去开这个发票呢？我们是一般纳税人

邹老师：回复柒惜公子你好，就是11%的专用发票或普通发票，而不是商业发票 商业发票只是对发票种类的一种划分

柒惜公子：回复邹老师 那就是说我们需要提供的就是11%的专用发票或普通发票?  那我们没有这个税种?要怎样开这个发票呢？临时业务，算是其他业务收入

邹老师：回复柒惜公子你好，是的 税种就是增值税啊 根据你提供 的工程安装服务情况据实开具就是了

柒惜公子：回复邹老师 我们没有核定这个税种可以开这个发票吗

邹老师：回复柒惜公子你好，增值税税种没有核定？

柒惜公子：回复邹老师 是的没有核定11%这个税种

邹老师：回复柒惜公子你好，没有核定你 可以去 税局增加该税率税种的核定的

半城烟沙：回复宋生老师 不对吧，今天好几个做会计的，而且一直做小规模都说这个９万不包括代开的增专票的

宋生老师：回复半城烟沙您好！根据《国家税务总局关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第57号)相关规定：增值税小规模纳税人月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)的，当期因代开增值税专用发票(含货物运输业增值税专用发票)已经缴纳的税款，在专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还。 从这个规定可以看出，是包括的。如果你有疑问可以咨询当地税局

南哥UP：回复岳老师 那有一个判断题没有提到其他会计资料的会计档案，正确吗

岳老师：回复南哥UP非常抱歉，制定答案有时候口径不一致，建议您查阅一下教材或者答案。

南哥UP：回复岳老师 我就是有点乱，一些题是这个答案，一些题是那个答案，所以不晓得哪个才是对啊

岳老师：回复南哥UP是啊，您说的情况我也常因此烦恼，只能以正式教材为准。

南哥UP：回复岳老师 我们在学习中，都不晓得哪个是正式教材的内容

岳老师：回复南哥UP平时不必过于计较，道理并无区别。考试时注意一下教材即可。

眼眸 ：回复朴老师 财务报表算不算

朴老师：回复眼眸 财务报表是必须要填写的，月报季报年报都要填写的

眼眸 ：回复朴老师 不是，是我们现在公司在审计，让我提供国地税报表，我不知道要给他哪些报表

朴老师：回复眼眸 那就是增值税申报表所得税报表还有财务报表

眼眸 ：回复朴老师 哦，好的

朴老师：回复眼眸 满意请给五星好评，谢谢

眼眸 ：回复朴老师 你好，我想再问下审计让我提供采购资料收发序时簿，是金蝶里面哪个功能去导出来啊

朴老师：回复眼眸 金蝶KIS序时簿中心 在序时簿中心功能里能查到包括采购、销售、仓存、资金等所有业务单据的明细数据

白菜炒五花肉：回复meizi老师 我是问增值税需要做营业外收入减免政策吧，不包括专票的增值税减免？

meizi老师：回复白菜炒五花肉 你好 1.  是的 。是的  不包括专票部分的增值税。 因为这个是要缴纳增值税的 。   营业外收入转的增值税是普票部分的 

白菜炒五花肉：回复meizi老师 好的，那么，专票部分也得计提附加税吗？

meizi老师：回复白菜炒五花肉 你好。 是的 要计提附加税的        减免转 营业外收入   

玲老师：回复动听的御姐你好是的，如果寄固定资产是价值合计的金额，因为是小规模纳税人，