xijunkokhjhk：回复佟老师 那我的初始值是不是都要改？这样和去年会计结转的报表金额就对不上了

佟老师：回复xijunkokhjhk对，报表需要调整的，没关系的，年报调整对了就可以的

大白：回复荣荣老师 收到，很详细的解答，谢谢老师！

荣荣老师：回复大白不客气，满意请五星好评，谢谢

大白：回复荣荣老师 那之前月份做错了，需要冲回吗？ 之前做的是 计提8月 借：管理费用等--社保费（公司承担部分） 200 贷：应付职工薪酬--社保费 200 9月份缴纳时 借：应付职工薪酬--社保费 100（记个人部分金额） 借：管理费用等--社保费（公司承担部分） 2 00 贷：银行存款 300

荣荣老师：回复大白个人部分挂错科目了，不冲也行，等发放工资的时候，下这个科目，把账平了就行，以后按正确的分录记账

大白：回复荣荣老师 好的，明白了，超级好评，

荣荣老师：回复大白嗯嗯，谢谢同学给好评

吴会计：回复郭老师 老师你好，小企业准则

郭老师：回复吴会计借银行存款 贷利润分配未分配利润 应交税费应交增值税 借利润分配，未分配利润贷银行存款。

吴会计：回复郭老师 这是一笔分录 还是2笔分录呢？

郭老师：回复吴会计你好，这是两笔的，一个是收入，一个是费用的。

吴会计：回复郭老师 税务申报和当月的收入成本费用票 有什么不同的地方呢？

郭老师：回复吴会计你好，增值税申报表需要去修改之前的申报表，所得税的在纳税调整明细表，收入类其他填写账载金额。

小余：回复小云老师 这样不就虚增收入了吗

小云老师：回复小余你开票的怎么会是虚增收入，这个就是你们的收入

小余：回复小云老师 因为是代收代缴呀

小云老师：回复小余代收代缴就不会开票啊

小余：回复小云老师 有些住户是要开发票的

小云老师：回复小余那你开了就是收入啊

夏天：回复邹老师 所有的都预付卡都不能税前扣除吗？

邹老师：回复夏天你好，是的，是这样的

刘老师：回复爱笑的流沙这个论述题可以从购进的时候涉及的会计处理，使用过程，，，到最后处理时，三大段段来论述

刘老师：回复爱笑的流沙这个论述题可以从购进的时候涉及的会计处理，使用过程，，，到最后处理时，三大段段来论述

刘老师：回复爱笑的流沙这个论述题可以从购进的时候涉及的会计处理，使用过程，，，到最后处理时，三大段段来论述

邹老师：回复爱笑的流沙购入，折旧，清理

奕初：回复宋生老师 不计提可以吗？规范的账务处理是？

奕初：回复宋生老师 减免的印花税如何账务处理？

宋生老师：回复奕初你好！可以不用计提，因为本身就不用交，就可以不用计提。 减免的时候：借应交税费-应交城建税等 贷营业外收入-税收减免

娟子：回复紫藤老师 月底出报表，要进行分析这些从哪些方面下手呢？

紫藤老师：回复娟子就是做财务分析的，比如资产负债率

娟子：回复紫藤老师 怎么做呢？完全没有接触过

紫藤老师：回复娟子三种财务指标为:偿债能力指标，包括资产负债率、流动比率、速动比率;营运能力指标，包括应收账款周转率、存货周转率;盈利能力指标，包括资本金利润率、销售利润率(营业收入利税率)、成本费用利润率等。

娟子：回复紫藤老师 这个具体的要怎么操作呢？

紫藤老师：回复娟子就是根据报表去计算的

娟子：回复紫藤老师 这个完全没有做过，对于我这样的新手，应该从哪里开始分析呢？应该分析哪些内容？

紫藤老师：回复娟子那么建议你学习财务管理的

娟子：回复紫藤老师 马上学肯定来不及呢？我目前要解决的是工作上的难题

紫藤老师：回复娟子你需要学习财务管理的 第二章就可以了

娟子：回复紫藤老师 学堂有这个课程吗？

紫藤老师：回复娟子有的，有财务管理的

娟子：回复紫藤老师 老师能发个链接吗？

紫藤老师：回复娟子https://www.acc5.com/course/course_12726.html2021年《中级财务管理》基础精讲课