小白：回复欢欢老师 那如果想知道 经营B 业务，账户还有多少钱什么的，那不就搅合到一起分不清了么

欢欢老师：回复小白可以从B账户转钱给A账户周转，等A账户有钱了再还回去

小白：回复欢欢老师 除了这种方法没有了？因为如果多的话会产生手续费之类的

欢欢老师：回复小白可以直接用B账户的钱替A支付，成本费用核算时放到A业务，但是要看B还剩多少钱需要查流水，把替A付的剔除出来，手工计算B的余额

未未：回复陈诗晗老师 我们平时做的银行存款日记账怎么做呢？也是用两本账记，还是统一记在一本账上面呢？

陈诗晗老师：回复未未分开登记，要不然你怎么知道你每个账户有多少钱？

未未：回复陈诗晗老师 我们基本户和零余额是一个账户，所以我一月份的登记到一起了，有什么好的方法解决吗？老师

陈诗晗老师：回复未未如果说是一个账户，你就不需要分开登记，在一起做就可以了。

未未：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师

陈诗晗老师：回复未未不客气，祝你工作愉快。

阳光夏日：回复meizi老师 我收到款都记入了专项应付款，但是支出时用的是生产成本下一个单独科目在核算，这样行吗，项目已经进行两年了，快验收了

meizi老师：回复阳光夏日你好    可以 。 你可以核算。 可以的。    

阳光夏日：回复meizi老师 另外，老师，以前没有接触过这种国家项目，我现在是这个项目的凭证和公司的其他凭证装订在一起的，等验收审计时，要查每一笔的支出明细，我要把整个公司凭证都拿出来，在里边找这个专项的相应凭证。这样合理吗

meizi老师：回复阳光夏日 你好   你可以参考这个来做账    最好是列清楚明细哈   “专项应付款”科目核算企业接受国家拨入的具有专门用途的拨款，如专项用于技术改造、技术研究等，以及从其他来源取得的款项。 实际收到专项拨款时 借：银行存款 贷：专项应付款—**项目 拨款使用时 借：在建工程 贷：库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后，形成资产部分 借：固定资产 / 无形资产 贷：在建工程—**项目 同时 借：专项应付款—**项目 贷：资本公积—拨款转入 未形成资产需核销的部分，报经批准后 借：专项应付款—**项目 贷：管理费用 拨款项目完成后，如有拨款结余需上交的 借：专项应付款—**项目 贷：银行存款

倩：回复晓海老师 老板去外地 出差买的礼品、烟都是计入销售费用差旅费吗

晓海老师：回复倩你好，按规定的话，应该是招待费，

倩：回复晓海老师 差旅费和业务招待费怎么区分，还有出差过程中的加油费、过路费、停车费

晓海老师：回复倩你好！差旅费所得税前可以全额抵扣，招待费是有抵扣限制的，

灵巧的季节：回复bamboo老师 包含了已宜告但尚未支付的现金股利

bamboo老师：回复灵巧的季节那应该计入应收股利科目

孙路瑶：回复黎老师 分录怎么写啊老师

黎老师：回复孙路瑶同学你好，会计分录 借：银行存款 贷：工会备用金 借：工会备用金 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：管理费用-工会经费（红色） 借：应付职工薪酬一工会经费（蓝色）

牙牙牙：回复朱立老师 就是说可以不采用辅助核算，采用设置下级科目，要好些，是吧？

牙牙牙：回复朱立老师 差旅费也可以 走销售费用的话 二级销售费用 三级科目为职员的名字 老师，这句话没看懂

牙牙牙：回复朱立老师 是不是说销售费用，二级科目差旅费，三级科目职员名字

朱立老师：回复牙牙牙对的 你的理解都是正确的 最好问下你财务软件的售后 怎么能满足你的做账要求 他们会给更好的解决方案 尽量把自己的问题罗列出来 一次性解决掉 保证后顾无忧

牙牙牙：回复朱立老师 好