蝶恋花：回复朴老师 老师 这是买家禽回来自己宰来卖的分录吧，那如果是别人拿来他们自己的家禽，我们帮他们宰收费，第二天他们来拿我们帮他们宰好的家禽，我们会涉及到哪些分录呢？

朴老师：回复蝶恋花只做服务的收入 借银行 贷其他业务收入 贷销项

蝶恋花：回复朴老师 那他们赶来他们的家禽，我们不用做账务处理吗？

朴老师：回复蝶恋花你们可以做受托加工物资，只盘点 不用做其他的

IKUN：回复陈诗晗老师 看不出呀，没有一个数据是一样的

陈诗晗老师：回复IKUN你图1是本月总的进项，销项等。 你图2是申报的进项，也就是你图1进项有一部分在图2申报。数据不一致正常的 因为你当期进项没有全部抵扣申报

IKUN：回复陈诗晗老师 那为什么用第一张图的数写入分录呢

陈诗晗老师：回复IKUN第1张是你本期实际发生数，你账务处理肯定是按第一张咯

hui W：回复邹老师 我已经付款了。 可以贷银行存款-暂估吗

hui W：回复邹老师 上月已付款。 上月做账借预付账款。贷银行存款。 这月货到了 票未到。 我已开票出去。 我这月如何做账

邹老师：回复hui W你好，付款做预付处理，暂估还是需要做 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估

A 梦啊：回复bamboo老师 您好老师麻烦标注啥情况用啥凭证，我基础不大好 入库收发票时借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款等 出库开票时借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 然后勾选平台勾选认证 填附表一抵扣 月末进项大于销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

bamboo老师：回复A 梦啊您前面已经标注了 就是这样的

A 梦啊：回复bamboo老师 A 梦啊 认证进项直接挂你上面的进项税额，若没有认证可以做借原材料 ，待认证进项税额 贷应付账款； 认证做借进项税额 贷待认证进项税额， 发现不能抵扣做借原材料 贷进项税额转出这样对不？ 收到发票不认证的要挂待认证进项税额

bamboo老师：回复A 梦啊对的 上面这段话理解正确的

A 梦啊：回复bamboo老师 但现实中我们之前会计好像不管发票认证否都直接挂应交税费-应交增值稅进项，这样有问题不？

bamboo老师：回复A 梦啊这样的话 不容易区分哪些认证了 哪些没有认证 容易出错

A 梦啊：回复bamboo老师 那要是入库了没收到发票就做暂估入库，金额就按合同金额先入帐待收到发票冲红再按实际做凭证吗

bamboo老师：回复A 梦啊入库了没收到发票就做暂估入库 金额按不含可抵扣进项税额暂估 待收到发票冲红再按实际做凭证

，：回复袁老师 先是借销售费用其他2000 贷方现金2000然后就是你说的这个分录。说白了也就是这2000元还是计入工资的，不是计入销售费用的

袁老师：回复，是的

，：回复袁老师 为什么不计入销售费用呢？因为这钱没有发到个人手里，

袁老师：回复，计入销售费用了啊，8000啊

，：回复袁老师 我的意思是这8000全部计入工资。不计入销售费用_其他或者促销费吗？

袁老师：回复，你看看分录就是8000都计入了工资啊

仰望星空：回复Kerry老师 比如收到财政补助资金10万元 社员有10人，分别占不同比例 请问这10万元怎么量化到每户

Kerry老师：回复仰望星空你好，你可以把问题描述的清楚点吗？

仰望星空：回复Kerry老师 我问一下合作社的账务比如财政资金折股量化到各成员账户就是涉及分红皮皮妈: 比如收到财政补助资金10万元 社员有10人，分别占不同比例 请问这10万元怎么量化到每户

Kerry老师：回复仰望星空你好，你按照出资比例来分配分红就好了

shmily：回复邹老师 老师完整的计提和发放分录能给写一个清楚的吗？有点弄不太清。尤其涉及个人部分和单位部分

邹老师：回复shmily你好 计提社保的时候，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—社保 计提工资，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—工资 缴纳，借；应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷；银行存款 发放工资，借；应付职工薪酬—工资，贷；银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分）

小耳朵：回复邹老师 若补缴1000元 ..........................

邹老师：回复小耳朵借；以前年度损益调整 贷；应交税费1000 借；应交税费 贷；银行存款 1000