安详的菠萝：回复小余老师 这个资金就是我的结余是吗，如果结余是负数怎么整

小余老师：回复安详的菠萝资金是负数就说明你们老板垫钱了，在其他应付款-个人-老板科目

安详的菠萝：回复小余老师 资产负债表里没有这个吧

缘来是你：回复蝴蝶老师 期末货币资金，我和出纳结账的数是一致的

缘来是你：回复蝴蝶老师 净资产_累计盈余为什么没有变动

蝴蝶老师：回复缘来是你看不清啊同学，看不清楚

蝴蝶老师：回复缘来是你但是大概您这左右是不一致的，肯定是有问题的

蝴蝶老师：回复缘来是你期初余额也不一致啊

缘来是你：回复蝴蝶老师 期初一致

缘来是你：回复蝴蝶老师 问题是左边有变动，为什么右边期末和期初数据是一样的

缘来是你：回复蝴蝶老师 请老师帮忙看一下

蝴蝶老师：回复缘来是你我怎么感觉你期初资产不等于右边呢，看不太清楚

缘来是你：回复蝴蝶老师 等于的

缘来是你：回复蝴蝶老师 是不是每月要折旧才能结账

蝴蝶老师：回复缘来是你你好，是的啊，固定资产也计提折旧啊

缘来是你：回复蝴蝶老师 之前的都没有做折旧，我现在做一般折旧按几年折旧呢？

缘来是你：回复蝴蝶老师 行政单位

蝴蝶老师：回复缘来是你看是什么固定资产，一般5年

缘来是你：回复蝴蝶老师 我们有车辆、电脑设备、办公用品之类的

蝴蝶老师：回复缘来是你电脑设备，办公设备一般5年，汽车一般8年吧，你查下资料

缘来是你：回复蝴蝶老师 谢谢，晚安

缘来是你：回复蝴蝶老师 那我们单位的这些资产一般都超过这个年限了

蝴蝶老师：回复缘来是你你好，你们是多少年实际

晓燕*诗：回复meizi老师 老师，如果电脑，空调什么的，直接按费用处理可以吗？然后再做内部的固定资产登记，后面如果电脑空调坏了，当废铁卖掉，再按其他收入入账？？？

meizi老师：回复晓燕*诗 你好  ；1. 你如果支付了钱的话；  就可以直接费用化的 2.   可以的 。   到时废铁销售了可以走其他业务收入报税的  

云小萌：回复QQ老师 您好老师，差额很大（比如银行账面200，实际200万）也这样做吗

QQ老师：回复云小萌你好！个人建议还是查明白以后再调整。

热心的老师：回复刘艳红老师 只有银行存款数据，应收应付，存货数据，其他没有，该怎么调

刘艳红老师：回复热心的老师你把多的全都调到未分配利润里面吧

热心的老师：回复刘艳红老师 那会不会影响利润

热心的老师：回复刘艳红老师 去年10月份建账的，调今年1月的资产负债表还是去年10月份的，是直接调表还是调期初余额，年初余额

刘艳红老师：回复热心的老师不要去动去年的账了，调今年的账就可以了，你们不用报税吗？为什么还是去年10月份的了。

热心的老师：回复刘艳红老师 我们是内账

热心的老师：回复刘艳红老师 是不是建账时录入的期初余额试算平衡了，做账没错的话，资产负债表就平了

刘艳红老师：回复热心的老师你先找下原因，找不到的话再放到未分配利润里面。

热心的老师：回复刘艳红老师 不能直接调资产负债表，是期初余额吗

热心的老师：回复刘艳红老师 是调整期初余额吗

刘艳红老师：回复热心的老师你看下调期初的能不能平，如果能平就调，但一般都是调本期的。

热心的老师：回复刘艳红老师 调本期怎么调，做凭证调整吗

热心的老师：回复刘艳红老师 资产负债表是自动生成的，直接改表改不了，怎么调

刘艳红老师：回复热心的老师就是做凭证调账呀，报表又不能改。

－ －：回复暖暖老师 那附表呢？

暖暖老师：回复－ －你说的是现金流量表的附表吗？

－ －：回复暖暖老师 就是这个

暖暖老师：回复－ －这事统计局的，那根据你们的财务报表

热心的犀牛：回复江桐老师 钱已经付过了，我要在流动负债中做应付账款吗

江桐老师：回复热心的犀牛你好，具体的你哟啊看下是否如果属于我上面列的

热心的犀牛：回复江桐老师 不属于

热心的犀牛：回复江桐老师 那我要怎么做

江桐老师：回复热心的犀牛你好，那具体你入在什么科目，还有是什么付款明细

热心的犀牛：回复江桐老师 我也不清楚，就是我们进货了，有了库存商品，资产不是要记在存货吗，那负债记什么，钱我们是现金付出去的

江桐老师：回复热心的犀牛存货是指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，包括商品、产成品、半成品、在产品以及各种材模型料、燃料、包装物、低值易耗品等。

热心的犀牛：回复江桐老师 我这个表上只有存货，没有那么多选项

热心的犀牛：回复江桐老师 是税务局的表上

行走在一个人的小路上：回复晓宇老师 公式是什么

晓宇老师：回复行走在一个人的小路上你好，很高兴继续给您服务！资产计算公式： 1.货币资金＝现金＋银行存款＋其他货币资金 2.短期投资＝短期投资－短期投资跌价准备 3.应收票据＝应收票据 4.应收账款＝应收账款（借）－应计提“应收账款”的“坏账准备” 5.预收账款＝应收账款（贷） 6.其他应收款＝其他应收款－应计提“其他应收款”的“坏账准备” 7.“存货＝各种材料＋商品＋在产品＋半成品＋包装物＋低值易耗品＋委托货销商品等” 存货＝材料＋低值易耗品＋库存商品＋委托加工物资＋委托代销商品＋生产成本等－存货跌价准备 材料采用计划成本核算，以及库存商品采用计划成本或售价核算的企业，应按加或减材料成本差异、商品进销差价后的金额填列。 8.待摊费用＝待摊费用[除摊销期限1年以上（不含1年）的其他待摊费用] 9.其他流动资产＝小企业 除 以上 流动资产项目 外的 其他流动资产 10.长期股权投资＝长期股权投资[小企业不准备在1年内（含1年）变现的各种投权性质投资账面全额] 11.长期债权投资＝长期债权投资[小企业不准备在1年内(含1年)变现的各种债权性质投资的账面余额;长期债权投资中，将于1年内到期的长期债权投资，应在流动资产类下“1年内到期的长期债权投资”项目单独反映.] 12.固定资产原价＝固定资产[融资租入的固定资产，其原价也包括在内] 13.累计折旧＝累计折旧[融资租入的固定资产，其已提折旧也包括在内] 14.工程物资＝工程物资 15.固定资产清理＝固定资产清理（借）[“固定资产清理”科目期末为贷方余额，以“-”号填列] 16.无形资产＝无形资产 17.长期待摊费用＝“长期待摊费用”期末余额－“将于1年内（含1年）摊销的数额” 18.其他长期资产＝“小企业除以上资产以外的其他长期资产” 负债计算公式： 19.短期借款＝短期借款 20.应付票据＝应付票据 21.应付账款＝应付账款(贷) 22.预付账款＝应付账款（借） 23.应付工资＝应付工资（贷）[“应付工资”科目期末为借方余额，以“-”号填列] 24.应付福利费＝应付福利费 25.应付利润＝应付利润 26.应交税金＝应付利润（贷）[“应交税金”科目期末为借方余额，以“-”号填列] 27.其他应交款＝其他应交款（贷）[“其他应交款”科目期末为借方余额，以“-”号填列] 28.其他应付款＝其他应付款 29.预提费用＝预提费用（贷）[“预提费用”科目期末为借方余额，应合并在“待摊费用”项目内反映] 30.其他流动负债＝“小企业除以上流动负债以外的其他流动负债” 31.长期借款＝长期借款 32.长期应付款＝长期应付款 33.其他长期负债＝反映小企业除以上长期负债项目以外的其他长期负债，包括小企业接受捐赠记入“待转资产价值”科目尚未转入资本公积的余额。本项目应根据有关科目的期末余额填列。上述长期负债各项目中将于1年内(含1年)到期的长期负债，应在“1年内到期的长期负债”项目内单独反映。上述长期负债各项目均应根据有关科目期末余额减去将于1年内(含1年)到!期的长期负债后的金额填列 所有者权益 34.实收资本＝实收资本 35.资本公积＝资本公积 36.盈余公积＝盈余公积 37.法定公益金＝“盈余公积”所属的“法定公益金”期末余额 38.未分配利润＝本年利润＋利润分配[未弥补的亏损，在本项目内以“-”号填列]