故意的小熊猫：回复蒋飞老师 老师您好，如果后期当年人员有变动，比如离职入职需要怎么操作啊

蒋飞老师：回复故意的小熊猫离职，把人员信息改为“非正常” 入职，添加人员信息就可以了

故意的小熊猫：回复蒋飞老师 那离职人员信息是等到次年一月的时候删除吗，还是一直保留啊

蒋飞老师：回复故意的小熊猫你好，是的 不用删除的

故意的小熊猫：回复蒋飞老师 做非正常操作之后一直保留在公司登陆的个人所得税扣缴系统里就可以了是吗

蒋飞老师：回复故意的小熊猫你好！ 是的。

故意的小熊猫：回复蒋飞老师 老师您好，那如果录入之后人员的扣缴数据有变动，需要第二年1月份才能变更，变更方式是使用正常填报里的修改功能进行修改吗？

蒋飞老师：回复故意的小熊猫你好！ 是的，可以的

春暖花开：回复方老师 老师，我申报所得税，本年累计收入那总是红色过不去是什么原因呢

方老师：回复春暖花开1.第1行“营业收入”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入。 如：以前年度已经开始经营且按季度预缴纳税申报的纳税人，第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。 2.第2行“营业成本”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。 3.第3行“利润总额”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。

春暖花开：回复方老师 老师，我还想问一下，如果第二季度是盈利的，但1至6月本年累计不盈利，这样需要交税么

方老师：回复春暖花开如果二季度盈利小于一季度亏损，不需要交税。

Sunny：回复蒋老师 好的，那也不用申报吗？还是原版都是0 直接保存申报一下呢？

蒋老师：回复Sunny你试试直接0保存呢

钟敏：回复江老师 半年？还是本年

江老师：回复钟敏就是1-6月的本年的累计数据

lee欣茹：回复陈诗晗老师 老师，您的意思是我报所得税按之前我自己出的报表报是吗？

陈诗晗老师：回复lee欣茹是的，就是这个意思。 审计 所做调整是审计报告 的要求。

lee欣茹：回复陈诗晗老师 老师，那我还需要根据2019年审计出财务报表期末余额调整2020年自己出报表的期初余额吗？

陈诗晗老师：回复lee欣茹这要看你这审计是调整了哪些，是为何调整了

Happy：回复郭老师 我管理费用的工资少于工资薪金支出，导致我要交税，是我账做错了吗？

郭老师：回复Happy你好，那你计提的和支付出去的是一样的吗？

桎梏：回复meizi老师 去哪里修改备案呢？

meizi老师：回复桎梏电子税务局里面会计制度备案里面 可以修改备案信息的

桎梏：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复桎梏不客气 帮到你就好

…：回复小林老师 但我 都计入借 管理费用 贷累计折旧了 这怎么填

小林老师：回复…您好，您的金额错误，正常会计按期计提折旧

…：回复小林老师 意思我把账得改了 按年限分摊？

小林老师：回复…您好，是的，您的理解非常正确

…：回复小林老师 这个表 所得税季报的时候就得填吗还是只在年度的时候才填？

小林老师：回复…您好，年度修改即可

…：回复小林老师 这个表吗

小林老师：回复…您好，利润表也调整

…：回复小林老师 什么利润表

…：回复小林老师 利润表咋调整？

小林老师：回复…您好，本期计提一次性折旧金额按正常期限计提，不是一次性计入管理费用

…：回复QQ老师 我四月买的 五月开始折旧 借 管理费用 贷累计折旧了 这咋填

QQ老师：回复…你好，你是一次性折进去了吗？如果是的话填一样的金额，

…：回复QQ老师 老师 那就是把 第二季度 所有购入的 机器设备 车 的原值都加起来 填进去？

QQ老师：回复…你好！固定资产原值是这样计算填写

…：回复QQ老师 那 2.3.4.5项填什么

QQ老师：回复…你好，您用的是平均年反应法还是一次折旧法？

…：回复QQ老师 一次折旧法

…：回复QQ老师 是不是直接填年度所得税汇算的表

…：回复QQ老师 是不是填这个画圈的

QQ老师：回复…你好，如果你账上也是按一次折旧法的话，这四个数一直填写一样的

Sunny：回复陈诗晗老师 在哪里看，怎么计算，您这么说我还是不明白

陈诗晗老师：回复Sunny你上一年度的，自己发的员工工资，你应该知道的呀。就是根据你上一年度发的这个工资的平均数。