宋生老师：回复Luck Fairy您好！都可以了，看企业自己分。

善待自己：回复答疑苏老师 哪支付给工

答疑苏老师：回复善待自己你好 你是什么意思呢

善待自己：回复答疑苏老师 支付给工人的工资怎么做分录？

答疑苏老师：回复善待自己你好 借 工程施工 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷库存现金或银行存款

善待自己：回复答疑苏老师 老师结转旳科目是借、主营业务一成本 贷 工程施工

善待自己：回复答疑苏老师 老师结转的分录是这样做的吗

答疑苏老师：回复善待自己你好 不是的 借 主营业务成本 贷主营业务收入 应交税费 然后差额计入借或贷工程施工 合同毛利

善待自己：回复答疑苏老师 老师，我们给对方公司开了发票时怎么分录

答疑苏老师：回复善待自己你好 就是上面的分录

陈紫平：回复玲老师 是的

陈紫平：回复玲老师 两件事情，网站，和材料

玲老师：回复陈紫平购原材料，借原材料贷应付账款

玲老师：回复陈紫平这个材料是网站用的，是吗？如果金额小，网站的支出记费用，借管理费，办公费贷原材料

云云:-D：回复吴少琴老师 借：周转材料 贷：库存现金 借：工程施工－工程部门 贷：周转材料 这样对吗

云云:-D：回复吴少琴老师 到了月底，将工程施工科目一起结转到主营业成本，你看可以吗。老师？

吴少琴老师：回复云云:-D可以，这样做是可以的，满意请给5分好评

Lulu：回复钟存老师 那要怎么做账？周转几次？

Lulu：回复钟存老师 可以入固定资产吗？

钟存老师：回复Lulu也可以进入固定资产，然后进行折旧探究，然后周转材料的话可以无误摊销，可以一次摊

Lulu：回复钟存老师 周转材料不用摊销？

钟存老师：回复Lulu周转材料五五摊销 或者一次摊销

Lulu：回复钟存老师 如果入周转材料，要怎么做账？

Lulu：回复钟存老师 一次摊销要怎么做？

钟存老师：回复Lulu周转材料一次性摊销会计分录 采用一次转销法的，领用时应按其账面价值，借记“管理费用”、“生产成本”、“销售费用”、“工程施工”等科目，贷记“周转材料”科目。 周转材料报废时，应按报废周转材料的残料价值，借记“原材料”等科目，贷记“管理费用”、“生产成本”、“销售费用”、“工程施工”等科目。 「例」某企业采用一次转销法核算周转材料。2007年3月8日，该企业领用低值易耗品一批，用于生产A产品，价值20 000元，账务处理为： 借：生产成本——A产品 20 000 贷：周转材料 20 000 3月12日，企业报废一批周转材料，该批周转材料的残料价值为2 000元，账务处理为： 借：原材料 2 000 贷：生产成本 2 000 周转材料会计科目确认及账务处理 周转材料明细科目可以分为、在库(库存内的)、在用(使用中)、摊销等明细科目分离。

????：回复bamboo老师 借工程物资贷银行存款嘛？后面领用，借在建工程，贷工程物资？购进的材料可以直接走在建工程吗？不走工程物资，因为拉进来的材料跟着就要用了

bamboo老师：回复????拉进来的材料跟着就要用 购进的材料可以直接走在建工程 不走工程物资

????：回复bamboo老师 就是直接要用的可以走在建工程嘛？如果是购进大量慢慢用的就走工程物资吗？

bamboo老师：回复????直接要用的可以走在建工程 如果是购进大量慢慢用的就走工程物资 然后领用 是的

????：回复bamboo老师 后面在转入固定资产吗？

bamboo老师：回复????达到预定可使用状态后 转为固定资产

????：回复bamboo老师 老师，10-12月份的企业所得税申报表财务报表要和年报的财务报表一样吗？调表不调账说的是企业所得税汇算清缴申报表吗？

bamboo老师：回复????10-12月份的企业所得税申报表财务报表要和年报的财务报表一样 调表不调账说的是企业所得税汇算清缴申报表 对的

????：回复bamboo老师 老师你好，对公账户余额和科目余额表里面银行存款的余额对不上怎么办。

bamboo老师：回复????那上个月是正确的吗