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账号错误银行退款会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 玲琳 发表的提问：
付货代运费，因账户错误，付款后退回公司账户又重新汇出，这样的会计分录怎么做？借：销售费用 贷：银行存款 退回：借：银行存款，贷:销售费用（红字），重新汇出,借：销售费用 贷：银行存款 是这样吗老师
您好 汇款的时候没有收到发票 不能直接计入销售费用科目
106楼
2023-01-30 15:34:01
全部回复
玲琳：回复bamboo老师 老师，用什么科目比较好，应该怎么去做这个分录？运费发票是有收到
2023-01-30 15:50:00
bamboo老师：回复玲琳收到的时候 借：销售费用 贷：应付账款 支付的时候 借：应付账款 贷：银行存款
2023-01-30 16:10:28
玲琳：回复bamboo老师
2023-01-30 16:37:23
玲琳：回复bamboo老师 老师这样可以吗？
2023-01-30 16:49:33
bamboo老师：回复玲琳这样账务处理可以的
2023-01-30 17:10:36
玲琳：回复bamboo老师 老师，美金账户结汇时，汇率差都通过财务费用吗？记账汇率跟结汇汇率会有差额，有没有说要通过营业外收入的说法
2023-01-30 17:21:00
玲琳：回复bamboo老师
2023-01-30 17:41:08
bamboo老师：回复玲琳美金账户结汇时，汇率差都通过财务费用 不通过营业外收支核算
2023-01-30 17:51:15
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小月 发表的提问：
老师，我想问一下银行汇出去的款对方账号错误，后来又退回来了应该怎么做账？
你好，借，银行存款，贷应付帐款
107楼
2023-01-30 15:58:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 韦猪猪 发表的提问：
我们公司提供的开票地址和银行账户有错误，但对方已经开票寄回到公司了，怎么处理？需要退回重开吗？
你好，需要退回重开 
108楼
2023-01-30 16:18:44
全部回复
韦猪猪：回复邹老师 跨月的可以吗？
2023-01-30 16:34:27
韦猪猪：回复邹老师 普票也需要退回吗？
2023-01-30 16:51:32
邹老师：回复韦猪猪你好，跨月的需要红冲，错误的发票需要退回 
2023-01-30 17:11:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 酷炫的电源 发表的提问：
总是显示开户行和银行账号错误？没有错呀！
你好 你直接复制粘贴填写试一下
109楼
2023-01-30 16:47:58
全部回复
酷炫的电源：回复玲老师 就是复制粘贴的
2023-01-30 17:02:20
玲老师：回复酷炫的电源稍等，我问主管老师了，一会回复你。
2023-01-30 17:28:29
酷炫的电源：回复玲老师 要在一块才行不能有空格，那个百旺的开票里面增加商品编码特别不好用，总是显示错误
2023-01-30 17:47:00
玲老师：回复酷炫的电源你好，那现在是成功了对吗 ？
2023-01-30 18:16:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 平淡的柚子 发表的提问：
求问：供应商货款转出后因账号错误被银行退回，可以做一笔借银行存款贷银行存款么？还是要从其他什么科目过一下？
你好 可以的 不用的
110楼
2023-01-31 15:25:57
全部回复
平淡的柚子：回复郭老师 老师，如果应付账款前期挂账的时候多挂了，挂在了应付账款明细应付款，后来有一部分挂到暂估应付款，还有一部分挂到了明细应付款，现在应该怎么调整老师？
2023-01-31 15:39:03
郭老师：回复平淡的柚子你好，除了暂估应付款，其他的明细应付款不是一样吗？
2023-01-31 15:59:37
郭老师：回复平淡的柚子借应付账款，企业贷应付账款暂估。
2023-01-31 16:27:26
平淡的柚子：回复郭老师 老师，我感觉我这个情况比较复杂。比如说1月应付账款明细应付款多挂账5000，3月货款一共8500，然后只在3月应付账款暂估应付款挂了3500，现在感觉很乱，不知道怎么调。
2023-01-31 16:48:30
郭老师：回复平淡的柚子你好，你多了的，你是不是应该红冲借应付账款贷库存商品5000。
2023-01-31 17:18:03
平淡的柚子：回复郭老师 老师，我知道应该先红冲掉1月多挂的应付账款明细应付款5000，然后是不是本月重新挂账，怎么挂？是挂应付账款暂估应付款还是明细应付款？我本月这样挂，本月付款，不影响么？
2023-01-31 17:37:34
郭老师：回复平淡的柚子挂明细 直接都挂明细 不用暂估
2023-01-31 18:00:27
平淡的柚子：回复郭老师 老师，现在情况是3月实际供应商应挂账8500元，因为我在前期应付明细款挂账多挂了5000元，所以我3月只在暂估应付款挂了3500元。就是现在不清楚要不要调整，或者要调整该怎么调整。能写个完整分录么老师。
2023-01-31 18:12:10
郭老师：回复平淡的柚子借应付帐款明细贷库存商品5000 借库存商品贷应付帐款明细3500
2023-01-31 18:26:04
平淡的柚子：回复郭老师 现在是5月了，第二笔分录我没看懂
2023-01-31 18:44:35
郭老师：回复平淡的柚子第二笔是暂估3500的 不挂暂估 挂明细 不都是一个企业的吗
2023-01-31 18:55:00
平淡的柚子：回复郭老师 我是3月挂了暂估应付款3500
2023-01-31 19:13:33
郭老师：回复平淡的柚子借应付账款明细贷库存商品5000， 借应付账款暂估贷库存商品三千五， 借库存商品贷应付账款明细三千五。
2023-01-31 19:42:32
平淡的柚子：回复郭老师 供应商货款挂账一共8500元老师
2023-01-31 20:09:53
平淡的柚子：回复郭老师 所以我看不懂你后面的分录那3500是什么意思？为什么是3500？
2023-01-31 20:30:37
郭老师：回复平淡的柚子你不是挂的暂估吗 二级科目，我要给你红冲，然后做做应付账款明细
2023-01-31 20:50:39
郭老师：回复平淡的柚子本来应付账款后面二级科目四供货商，你写的是蛋菇，做错了不得红冲吗？
2023-01-31 21:18:24
平淡的柚子：回复郭老师 现在情况是3月实际供应商应该要挂账8500元，但是因为我在前期应付明细款挂账多挂了5000元，所以我3月只在暂估应付款挂了3500元。按照你发的分录，把1月多挂的5000冲回，那我账上就只剩3500元了，为什么还要挂3500元？
2023-01-31 21:29:15
郭老师：回复平淡的柚子那我不给你做后面的分录你暂估的对吗？暂估不应该改成明细嘛，照你这么说的话，借应付账款明细贷库存商品5000，做好了这个就可以，其它的不用做。
2023-01-31 21:49:24
平淡的柚子：回复郭老师 我想问的不是3500的暂估怎么变成明细，我想问的是那个5000，我这个月要付供应商8500元，5000冲回之后账上他们家挂的就剩3500元了
2023-01-31 22:09:47
郭老师：回复平淡的柚子借应付帐款明细，贷库存商品5000。
2023-01-31 22:37:37
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 603457409 发表的提问：
老师 银行转账 因账号错误 被退回 然后再转出支付的 银行日记账要怎样登记呢？
你好，这笔直接就不用记录了
111楼
2023-01-31 15:51:33
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 会堂计 发表的提问：
老师你好 ，我单位开出去的发票把对方的银行账号填写错误影响验证吗
你好，这个要作废重开，
112楼
2023-01-31 16:19:53
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 虚拟的奇迹 发表的提问：
老师你好，我有一笔办公费用付出去时会计分录借：管理费用-办公费21118贷：2118，因账号输错银行退回会计分录借：管理费用-办公费-2118，贷：银行存款-2118这样做可以吗
借：管理费用-办公费-2118，借：银行存款-2118 银行没有贷方负数
113楼
2023-01-31 16:44:59
全部回复
虚拟的奇迹：回复maize老师 老师那收到银行退回的钱应该怎么做会计分录，收到后还要再付出去的（退回的是因为账号输错才退回的）
2023-01-31 17:10:10
maize老师：回复虚拟的奇迹借：管理费用-办公费-2118，借：银行存款2118 这个就是收到的分录啊
2023-01-31 17:36:52
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ ✨起点 发表的提问：
网银转账错误后退款的银行流水，这两笔需要做账吗？
你好 理论上要做账的！保证日记账与银行流水一致！
114楼
2023-02-01 15:58:43
全部回复
✨起点：回复老江老师 工作中会做吗？
2023-02-01 16:22:14
老江老师：回复✨起点一般不会做（毕竟很少发生）
2023-02-01 16:39:44
✨起点：回复老江老师 公司没有盈利，如果股东从公司的借款，超过一年没有还，会被税务认定是分红要纳税吗？
2023-02-01 16:54:03
老江老师：回复✨起点很有可能 因为这个有明文规定！
2023-02-01 17:15:48
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.83w
引用 @ ??? 发表的提问：
老师，行政单位本月用银行存款支付业务活动费， 因账号错误款被银行退回到账上，下个月才又重新支付该笔款项，请问本月和下月这种情况的财务会计和预算会计的记账凭证怎么写？
这个月使用负数冲原支付分录就是了。下个月继续支付
115楼
2023-02-01 16:23:46
全部回复
???：回复家权老师 财务会计和预算会计都用负数冲抵吗？
2023-02-01 16:47:59
家权老师：回复???是的，就是那个意思，也可以本月支付和退回都不做账，因为账是平的。
2023-02-01 17:09:24
???：回复家权老师 可以不用负数冲抵，财务会计做相反的会计分录行不行，预算会计不管他？
2023-02-01 17:20:43
???：回复家权老师 好的，那我就支付和退回就不做账了，这样最简单
2023-02-01 17:46:40
???：回复家权老师 谢谢老师
2023-02-01 18:04:13
家权老师：回复???财务会计可以使用相反分录，效果是一样的。预算会计必须同步做，不然，你的货币资金的账对不上
2023-02-01 18:24:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，汇款因为账号错误，退回，然后又付款，这次付款成功了，需要做几笔分录？
你好，需要做3笔分录 一笔汇出，一笔退回，又一笔汇出分录
116楼
2023-02-01 16:41:59
全部回复
1659552798：回复邹老师 退回的要用负数么？
2023-02-01 17:05:31
邹老师：回复1659552798你好，可以是之前付款相同分录，金额负数 也可以是相反分录，金额正数 两种方式都是可以的
2023-02-01 17:32:29
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ LL 发表的提问：
第16号银行汇款出去，账号错了退回来.21又再汇款，代收代付员工报名款，员工付了612元现金出纳，现在会计分录这样做对吗？基本户汇款
收员工的报名费，和代员工交报名费的分录都没有错，退回来的分录，借，银行存款，贷，其他应收款～代收报名款
117楼
2023-02-02 16:07:35
全部回复
LL：回复小杨老师 这两个有没有错？第一个是收入，第二个是支出，这两条单都是在银行
2023-02-02 16:54:12
小杨老师：回复LL这两个没错，这个不是收入和支出，只是你们代收代付的款
2023-02-02 17:22:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
报销人账号错误，打款退回怎么走账
同学 你好 汇款时 借：其他应付款——某某 财务费用 贷：银行存款 退款时 借：银行存款 贷：其他应付款——某某
118楼
2023-02-02 16:29:41
全部回复
会计人生：回复bamboo老师 怎么会有财务费用？报销时打款：借：管理费用，贷：银行存款；退回时，借：银行存款，贷：其它应付款；重新打款时，借：其它应付款，贷：银行存款，这样做可以吗？
2023-02-02 17:00:53
bamboo老师：回复会计人生银行手续费 如果有的话 就财务费用 还有就是你报销的时候是走的费用还是走的其他应付款
2023-02-02 17:19:04
会计人生：回复bamboo老师 走费用，但是账号错误退回了是不是要走其他应付款了
2023-02-02 17:38:03
bamboo老师：回复会计人生对的 报销时 借：管理费用，贷：银行存款； 退回时， 借：银行存款，贷：管理费用 借方红字 重新打款时，借：管理费用，贷：银行存款
2023-02-02 17:59:45
会计人生：回复bamboo老师 哦，这样啊，好的，谢谢老师
2023-02-02 18:11:34
会计人生：回复bamboo老师 那就不走其他应付款了吗，直接冲减，重新做
2023-02-02 18:23:45
bamboo老师：回复会计人生对的 直接冲减，重新做
2023-02-02 18:48:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
银行付款了因账号不对退款了又重新支付正确的 会计分录要写这个转出又退回吗？
你好，可以不用做的，你要想做支付借预付贷银存，收到借银存贷预付
119楼
2023-02-02 16:41:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，社保费交款是用现金交，但是操作失误，此款退回到银行账号，这个分录怎么做？谢谢
那后续还交么， 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 贷:库存现金 退回你做借银行 贷:应付职工薪酬社保 (公司负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 贷:库存现金
120楼
2023-02-05 18:09:10
全部回复
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