邹老师：回复爱笑的流沙损益一般就是指影响利润表的会计科目 比如主营业务收入，成本，期间费用等

風に吹かれて：回复紫藤老师 能不能举个例子呢

紫藤老师：回复風に吹かれて比如请客人吃饭的，就是列支接待费

夏：回复文静老师 不懂呢，老师

文静老师：回复夏结转销售成本就是计算销售成本 标准分录是 借主营业务成本135(倒算) 借存货跌价准备35 贷库存商品170 你需要记住会计分录，同学

紫藤老师：回复蔷薇般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

蔷薇：回复紫藤老师 利润科目增加，损益类减少

蔷薇：回复紫藤老师 为什么要做这个

紫藤老师：回复蔷薇为了算出来是否有盈利亏损

蔷薇：回复紫藤老师 嗯嗯

紫藤老师：回复蔷薇加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

悦耳的嚓茶：回复辜老师 是借：当月应缴增值税，贷：上月已缴增值税，贷：两月增值税差额；是这样做分吗

辜老师：回复悦耳的嚓茶借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税

哲哲：回复辜老师 那应该怎么处理

辜老师：回复哲哲你是用友U8吧，先把你损益结转的凭证删除，在期末—转账生成—损益结转的时候，吧新增科目设置到结转到本年利润

哲哲：回复辜老师 对我是u8，已经结账了怎么处理

辜老师：回复哲哲你现在还没有结账啊，提示不能结账

哲哲：回复辜老师 我不小心点确定了呢

辜老师：回复哲哲你这个余额没有结转完，结不了帐的