青春侠：回复邹老师 下个月专用发票出来了，怎么处理做账呢？

邹老师：回复青春侠你好，把上个月的费用分录冲销，然后根据发票做费用分录

逆流者：回复邹老师 老师不好意思，我知道要做费用，我没实际工作经验，我想问的是这个费用是银行小票回来时做还是刷卡时就做凭证

逆流者：回复邹老师 还有个问题，汽车销售，维修取得的收入，不给客户开票，取得的收入还是要做应交销项税科目吗

邹老师：回复逆流者你好，如果你手续费确定 ，你可以在刷卡的时候计入，如果不确定，可以等到银行回单回来做手续费 你好，如果你申报了这个不开票收入，需要做销项税额

໊໊柒 ໊：回复墨老师 那老师，这个所说的调账是什么意思呢，研发费用辅助账？

໊໊柒 ໊：回复墨老师 这个每个月的账已经做过，调账不是要动以前的账了吗

墨老师：回复໊໊柒 ໊你好，是的，要增加研发费用科目，做研发费用辅助账，可能要动以前的账，或者直接在最后一个月进行调整，看审计的意思

The daughter of the sea：回复佟老师 从来没做过工资社保，做不来

佟老师：回复The daughter of the sea答: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢? 1.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资 贷:其他应付款--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保 借:应付职工薪酬--社保(企业部分 其他应付款（个人部分) 贷:库存现金/银行存款 你先看看分录，看看哪里不明白 3.上交个人所得税 借:应交税费--应交个人所得税 贷:银行存款

The daughter of the sea：回复佟老师 佟老师，那菲斯克帮我们公司代缴的呢，有服务费

佟老师：回复The daughter of the sea是你公司的工资人力公司给你代发吗

The daughter of the sea：回复佟老师 嗯嗯对，有部分是其他公司代发，有部分是自己公司发，还有部分是分公司代发，我都蒙啦，本来就没搞懂工资的这部分

佟老师：回复The daughter of the sea自己发和别人代发只区别于自己发贷方:银行存款 别人代发:贷方:其他应收款

The daughter of the sea：回复佟老师 借方都是应付职工薪酬对吗

佟老师：回复The daughter of the sea是的，借方都是应付职工薪酬

The daughter of the sea：回复佟老师 最终是把应付职工薪酬冲平哈老师

佟老师：回复The daughter of the sea对，最终这个科目是平的

苏婷：回复郭老师 但是想要回去一笔一笔的核对的话，这工程也太大了吧。毕竟2年的账

苏婷：回复郭老师 再说现在5月份的账都还没做，申报时又到了

苏婷：回复郭老师 以往的工资表也是不规范，数据改来改去

郭老师：回复苏婷那你核对余额，余额对的过，不对的找明细账

苏婷：回复郭老师 每月账上的余额跟银行对账单核对？

郭老师：回复苏婷所有的，存货，固定资产往来货币资金，实收资本等

苏婷：回复郭老师 这个工程有点大

郭老师：回复苏婷是的，前期不对影响你后面的账务处理

苏婷：回复郭老师 但是现在5月份申报工作准备截止了，怎么办。赶不出来

郭老师：回复苏婷先做五月份的账，报完税再去整理

苏婷：回复郭老师 好的

郭老师：回复苏婷不用客气的，

依梦：回复宋生老师 我没设预收，她设了，我怎么处理，

宋生老师：回复依梦您好！那您就加上去是最好的。

依梦：回复宋生老师 好的，谢谢老师。我感觉自己什么都不会了，是不是要从头学起呀老师?

宋生老师：回复依梦您好！慢慢来就好了。

依梦：回复宋生老师 哦，谢谢老师!

宋生老师：回复依梦您好！不客气。

泡沫：回复庄老师 没有库存商品明细账，我接手的时候只有一个库存金额

泡沫：回复庄老师 那种密密麻麻的东西很多，上千种东西

庄老师：回复泡沫你好，这种 情况是没有做库存存商品明细账，要重新盘点做库存

泡沫：回复庄老师 库存一个一个的输吗？出去的数也一个一个的输吗？

庄老师：回复泡沫重新盘点做库存，要一个一个输入

泡沫：回复庄老师 这个快账会自动结转成本吗

庄老师：回复泡沫你好，要看有没有这个功能