Luck Fairy：回复岳老师 那一般纳税人，小企业会计准则下的增值税明细科目是怎样的呢？

岳老师：回复Luck Fairy增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。应在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏。

婷婷：回复maize老师 有周转材料

婷婷：回复maize老师 买的机器上的备件呢？设在哪个一级科目下

maize老师：回复婷婷这个做周转材料低值易耗品，金额不大做这个领用做制造费用 车间话

婷婷：回复maize老师 5000多，做低值易耗品还是备品备件

maize老师：回复婷婷你这个原值是多少这个，占原值的50%需要做固定资产了

婷婷：回复maize老师 原值4万，这是多买的备件

maize老师：回复婷婷那这个做周转材料备品备件 这个挂着吧这个

Ting：回复郭老师 好的，老师重新建账，初始数据只能录入一级科目的数据吗?

郭老师：回复Ting你好，不是的，你提前录入明细，可以录入二级科目，三级科目。

Ting：回复郭老师 现在我这个是新建的账套，去年账套的期末数据怎么录入吗

郭老师：回复Ting期初和年初数据都是填写去年12月末的，根据他的明细账来填写就可以的。