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会计中的白条应该怎么处理
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小嘿多个口 发表的提问：
客户有尾数收不回会计应该怎么处理
收不回来做营业外支出。
211楼
2023-03-05 17:47:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 孙颖 发表的提问：
商贸企业，销售酒类，卖了一批干红赠送了一批干白，账务处理应该怎么处理
你好，赠送了一批干白也视同销售，借应收账款（红酒的价格和税），贷主营业务收入（干红+干白），应交税费－－应交增值税，借主营业务成本，贷库存商品（干红+干白）
212楼
2023-03-06 15:22:47
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孙颖：回复庄老师 不能按照商业折扣来处理
2023-03-06 15:59:24
庄老师：回复孙颖你好，这个不能按商业折扣处理
2023-03-06 16:17:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 絮夏0 发表的提问：
食堂费用都是白条 我们应该怎么入账呢？ 谢谢老师
你好，食堂费用都是白条 借：管理费用等科目   ，        贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ，      贷：银行存款等科目   汇算清缴的时候做纳税调增处理
213楼
2023-03-06 15:39:20
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絮夏0：回复邹老师 职工福利费按多少能税前扣除 谢谢老师
2023-03-06 15:55:34
邹老师：回复絮夏0你好 企业发生的职工福利费支出，不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除。
2023-03-06 16:19:37
絮夏0：回复邹老师 是全年工资总额吗
2023-03-06 16:42:26
邹老师：回复絮夏0你好，是的，是这样的
2023-03-06 17:02:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 温柔的唇彩 发表的提问：
工程类项目有很多白条如何入账，白条多了进项发票不够如何处理？
您好 应该尽量取得发票 如果不能取得 白条入账 汇算清缴的时候要调增缴纳企业所得税 开票没有进项要缴纳增值税
214楼
2023-03-06 15:47:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
应收帐款甲方给的承兑汇票，会计分录应该怎么处理
借；应收票据 贷；应收账款
215楼
2023-03-07 14:28:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 云朵 发表的提问：
过期报损的库存商品会计处理应该怎么做呢
借；待处理财产损益 贷；库存商品 应交税费（进项税额转出） 借；营业外支出 贷；待处理财产损益
216楼
2023-03-07 14:53:35
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 搬砖工 发表的提问：
收到客户会计税务师的询证函，应该怎么处理
你好！你对一下上面的数据，如果对的上就盖章给事务所 如果对不上就写清楚是多少，然后盖章给事务所
217楼
2023-03-07 15:22:53
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，去年的白条入账，今年该怎么处理呢？ 今年不用写调整的分录吗| 第一步的红冲还要吗 是调这张表吗[图片] 去年是库存商品白条入账，不知道该调那个地方的数字，可以告知一下吗
这个在汇算清缴的时候，纳税调整就行，账上不用动。
218楼
2023-03-07 15:44:59
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欣欣子：回复东老师 就是不知道填在什么地方 具体在哪个地方呢？
2023-03-07 15:56:01
东老师：回复欣欣子扣除类调整项目其他里面
2023-03-07 16:11:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 金玲???? 人和广告 发表的提问：
售后服务中更换的配件应该计入什么科目怎么处理呢
你好，计入销售费用处理
219楼
2023-03-08 14:52:17
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 战士 发表的提问：
审计中，企业所得税借方有余额应该怎么处理？
企业所得税借方有余额，这需要看是需缴税平账，还是说是多计提了。不同的情况不同的处理
220楼
2023-03-08 15:18:16
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 牛呢 发表的提问：
企业采购商品时要白条不要发票是为什么呢？对他有什么好处呢？然后白条不能作为应税凭证，会有什么后果呢？谢谢老师解答
同学你好，企业在进行商品采购时多会要求开具发票的。没有索取发票只要了白条，有可能这部分采购支出不需要入账，只做份内部支出记录。
221楼
2023-03-08 15:44:59
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牛呢：回复赵英老师 老师，企业是对外采购原材料时本来该开发票的要了收据，听他说可以少出钱，可是为啥就能少出钱呢？然后我依照白条做账的话会导致什么呢？
2023-03-08 16:04:31
赵英老师：回复牛呢这种情况应该是商家提供发票的话就要客户出税钱。但是做为企业购进材料的话，还是需要发票的，你不能拿白条入账。
2023-03-08 16:32:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 宝宝妞 发表的提问：
房东开的白条，怎么做比较合理，
您好，做入内账比较合理。
222楼
2023-03-09 15:14:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 小香香 发表的提问：
你好，老师，这个图片上白条入账具体应该怎么写呢？
支付xx招待费就可以，和有发票的一样做，汇算清缴调增就可以
223楼
2023-03-09 15:26:29
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小香香：回复郭老师 这个是全额调增，如果我们有一些票，可不可以低一些呢？就是找些报销差旅费，招待费之类的票，多少抵一些！
2023-03-09 16:19:24
郭老师：回复小香香你实际有出差直接做差旅费，别有了车票没有住宿，有了去没有回
2023-03-09 16:33:59
小香香：回复郭老师 嗯嗯，老师！那如果我们有招待费的票就可以抵一些，没有就没有办法抵了，是这样吗？
2023-03-09 16:44:57
郭老师：回复小香香是的，可以这么理解的
2023-03-09 17:10:56
小香香：回复郭老师 谢谢老师，
2023-03-09 17:38:01
郭老师：回复小香香不用客气的，
2023-03-09 17:55:08
小香香：回复郭老师 对了，老师，我们有两个公司，还有另外一个是小型微利企业，我们做账就按照银行流水做，但有些流水没有票，我最后粘贴凭证时就沾一个银行电子回单可以吗？比如1. 之前做账时应收账款时 发票已经粘上了，现在是收到钱，可以只粘一个电子回单吗？ 2.还有一些是银行手续费，利息之类的，这种只有电子回单就可以了吗？
2023-03-09 18:05:18
郭老师：回复小香香可以，成本费用的没有发票和上面一样处理也是调增
2023-03-09 18:17:00
小香香：回复郭老师 好的，老师！
2023-03-09 18:42:56
郭老师：回复小香香不用客气的，
2023-03-09 19:05:54
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 郭彦峰 发表的提问：
老师这是我实际业务中发生的，我应该怎样拿会计分录处理这个问题
你好！ 1.增值税 借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
224楼
2023-03-09 15:41:59
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蒋飞老师：回复郭彦峰2.所得税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
2023-03-09 16:02:58
郭彦峰：回复蒋飞老师 老师你好，我在外账处理中做成借现金了，我该怎么和税务局解释。
2023-03-09 16:16:57
蒋飞老师：回复郭彦峰可以解释为零售或有部分现金往来
2023-03-09 16:44:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 张罗 发表的提问：
老师，请问一下原先在税局有一条印花税退款，4月的印花税用其中一小部分抵掉。应怎样做会计处理
你好 那你这个退款 是之前多缴纳了的印花税税费吗 之前分录怎么做的。
225楼
2023-03-12 17:19:08
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张罗：回复meizi老师 之前没有建账，是股本印花税
2023-03-12 17:40:49
张罗：回复meizi老师 之前说不能在一个系统内申报，处理成退抵
2023-03-12 18:04:35
meizi老师：回复张罗你好 那你需要先做一笔缴纳印花税的分录 。现在在做抵减的。 借税金及附加 贷银行存款 。 借其他应收款借税金及附加 负数 现在做抵减后的金额缴纳： 借税金及附加 贷银行存款 其他应收款
2023-03-12 18:33:37
张罗：回复meizi老师 可以抵减的钱足可以抵几个月的印花税，现在没有银行缴款单，应怎么处理
2023-03-12 19:02:17
meizi老师：回复张罗你好 比如你多缴纳了100元 那么你实际每月都不会缴纳 都可以用100元来抵减的话 你就不做贷方银行存款的。 你就做 借税金及附加 贷银行存款 。 借其他应收款借税金及附加 负数 现在做抵减后的金额缴纳： 借税金及附加 贷 其他应收款
2023-03-12 19:12:18
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