kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 我都看过了 看不出来什么...您有什么建议吗? 另外我现在与供应商对往来 很多都是不对的 比如我们自己转了一个承兑出去 我们没有记帐 对方却记了! 对方还把这些承兑的复印件都寄加给我们 确实是我们公司转出去 还盖章了 这怎么搞呢

王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，建议只能一笔一笔的与对方核对了。

kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 对过了 确实是我们没有记帐 往来不对了 现在怎么调帐

王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，如果少记的，借，预付账款，贷，应收票据。

kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 老师 因为这都是很久之前的事情 还有一些是本来转给A的 他做成了转给B 年代太久 我不敢直接调 就把之前他转错的凭证及附件的承兑复印下来 做为我的附件 在凭证中写明摘要红冲某年某月某号凭证 再订正某年某月某号凭证 然后把做正确的 这样可以吗 我担心不这么做清楚 以后有什么事情 责任就在我身上了

王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，您这样做很正确，就应该这样操作。

kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 谢谢老师夸奖。还是那问题，其他货币资金负数，又没有备查簿，以前还三成五成七成保证金办过承兑，而银行存款又是对的，真的没有办法了吗？

王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，当然有办法，就像您上面那样操作，查出一笔来调整一笔就行了。不建议硬性调整。

kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 票据这个问题，其实很简单的对吧，比如2016年年未之前，我们都开的纸质票，六个月是最长了，那么我把2016年7月开始开的承兑都找出来，就是未到期也就是未转出的承兑，也就是这个数要与当年未其他货币资金余额是相吻合的才是对的。但是不对，造成我现金流量表与资产负债表勾稽关系也对不上

王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，其实银行承兑汇票是记在应收票据科目的，不知道贵公司要记在其他货币资金科目。您再看看，应收票据科目余额是多少？

kj_R6diHAQqMevb：回复王雁鸣老师 老师，我说的是承兑到期时，做的借 应付票据 贷 其他货币资金嘛，因为开始办出承兑时是做借 其他货币资金 贷 银行存款 。然后用承兑付货款时是借 应付账款 贷 应付票据 那到期转出后，剩下未到期的应付票据应该和其他货币资金一致呀

王雁鸣老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，我还是没有理解啊，麻烦您写一下整个分录。谢谢。

Genius：回复小黎老师 没有挂在哪个公司的说法？

小黎老师：回复Genius您好，是的，没有挂会计证的说法。只有在哪个公司从事会计

羚羊：回复袁老师 每年都要交吗?如果没变化，每年都交一样的?

羚羊：回复袁老师 未分配利润需要交吗？

袁老师：回复羚羊不是，以后每年只对增加金额交即可

羚羊：回复袁老师 其他营业账簿印花税是怎么计算的?一般交多少?

袁老师：回复羚羊一本账簿5元

羚羊：回复袁老师 一般是交4本吗？现金 银行 总账 明细账

袁老师：回复羚羊是的

一粒沙：回复玲老师 也就是说只是成立时缴纳，以后都不用再缴纳了吧？

玲老师：回复一粒沙收到资本金时就缴纳，不收到不缴纳

玲老师：回复柚子茶借应付职工薪酬贷银行

柚子茶：回复玲老师 这个报个人所得税只报了当月的，没报属于之前几个月的是否会有税务风险。

玲老师：回复柚子茶是的 没报是有一定的风险

柚子茶：回复玲老师 这个个人所得税是建账前每个月当月发放的，3000也没达到个人所得税征收点，但是后来开始建账开始报税才报当期的，之前的就没有申报，这个可以怎么处理吗？

玲老师：回复柚子茶可以去税务局做补充申报

冰清一洁：回复邹老师 那是不是应该用到以前年度损益调整这个科目调整以前年度的未分配利润

邹老师：回复冰清一洁你好，损益科目这样调整

冰清一洁：回复邹老师 老师能说具体些吗，谢谢

邹老师：回复冰清一洁借；应付职工薪酬等科目 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润

柒月：回复朴老师 之前发生的成本费用不管嚒

朴老师：回复柒月嗯，你项目建账直接零建账

了当：回复江老师 经营租出的固定资产呢？

江老师：回复了当如果是业务复杂了，也可以记录备查账。按日期先后顺利记录，什么时间，什么公司租赁什么固定资产

刘忞：回复田老师 怎样申报？是不是按件计算出来直接申报缴费？一般交几本的印花税？

田老师：回复刘忞税 目 税率（税额） 一、购销合同 0.3‰ 二、加工承揽合同 0.5‰ 三、建设工程勘察、设计合同 0.5‰ 四、建筑、安装工程承包合同 0.3‰ 五、财产租赁合同 1‰ 六、货物运输合同 0.5‰ 七、仓储、保管合同 1‰ 八、借款合同 0.05‰ 九、财产保险合同 1‰ 十、技术合同 0.3‰ 十一、产权转移书据 0.5‰ 十二、营业帐簿 1.记载资金的帐簿0.5‰ 2.其他帐簿 每件5元 十三、权利、许可证照 每件5元 十四、股票交易3‰

刘忞：回复田老师 如果银行日记账是1月份才开始登记其他账簿是去年12月开始登记，是不是就算从1月开如启用？

田老师：回复刘忞什么时候开始登记就算什么时候启用

刘忞：回复田老师 好的，谢谢老师