会计学堂：回复金玲子老师 老师，会计都有什么证书？

金玲子老师：回复会计学堂初级会计师，中级会计师，高级会计师，注册会计师

包容的诺言：回复小惑老师 是的，如果给了，我会有什么风险？如果离职的话该怎么处理啊？

小惑老师：回复包容的诺言你离职办好离职手续和证明。当然最好不要给，怕你们有违规操作

67997384：回复森林老师 如果是网盾的操作员也得负责任吗？

森林老师：回复67997384同学，你好，咱们的名字上去就是要对自己做的事负责的，所以肯定是有责任的

67997384：回复森林老师 如果企业不去更改，离职时，写一份证明说发生的业务和离职会计无关，这样可以吗？

森林老师：回复67997384同学，你好，这个我觉得意义不大

67997384：回复森林老师 好的，谢谢老师

森林老师：回复67997384同学，你好，不客气的。

黎明前的曙光：回复紫藤老师 是临时要增票几百万的量，然后专管员说税款延迟缴纳没给停票就不错了，然后要求要查账，查账就问了很多问题了，那公司也实际存在很多问题，就是进项都是买的，也没库存，做的账呢，成本这块都是乱的，现在如果来调查的话，会有什么后果？公司这种情况！

紫藤老师：回复黎明前的曙光那就如实的解释，你们应该是小规模吧，小规模做账不健全是可以理解的

黎明前的曙光：回复紫藤老师 一般纳税人！还能如实讲没有库存啊？这样怎么行？

紫藤老师：回复黎明前的曙光如果是一般纳税人的话，你可以说库存放在别的地方，或者每次出售的时候才进库存，网上直接发货出去

会计：回复曼曼老师 就单单注销报税人员就行吗？还要注意什么的？

曼曼老师：回复会计你好，首先交接前，会计要把自己手头上没有完成的工作，做个收尾，主要是为了交接工作时方便。会计交接的时候，就是检查一下各类报表，核实一下账簿，发票有没有丢失的情况，再就是为了以后不给自己的工作带来不便，要把办税人员变更了。 检查报表、发票，核实账簿，这些都是表面上的工作，都比较容易操作。还有就是很多单位有白条现象，会计接手这样白条的时候，一定要注意，把所有的白条都整理一下，让以前的会计核实签字。 以前有个老会计在交接的时候，对白条的事情问的不仔细，结果最后老板核查公司资金的时候，有些白条支付的情况都忘记具体什么情况，让老板怀疑会计贪污公款。白条的事情一定要记录明白，害怕的就是时间长了，到最后别自己说不明白。 这些基本的工作做好后，会计交接的时候，千万不要忘记这项内容，那就是小金库的问题，虽然现在不让设置小金库，但很多企业还是有自己的小金库，一些不好报销的费用支出都从这里面出。所以会计交接的时候，一定要把这个事情交接清楚，要有小金库支出的流水账。详细记录每一笔的出处，别到最后出现什么问题，自己有口也说不清楚。

阳光的外套：回复答疑苏老师 现在是因为诉讼肯定收不回来，老板也不想再增加这个收不回来的钱，留下员工的社保说解决诉讼把那两个系统里清退掉，以后再给留职员工补缴

答疑苏老师：回复阳光的外套你好，以后收不回来的话，转营业外支出。

阳光的外套：回复答疑苏老师 是不是就只能把留职员工的社保按月计提出来，借管理费用贷应付职工薪酬(社保)，以后正常了在冲掉

答疑苏老师：回复阳光的外套你好，是的，是这样的。

星辰：回复郭老师 是的，包括单位部份都是他自己负担。所以把钱全部转回公司了。

郭老师：回复星辰缴纳借其他应收款贷银存 收到做相反分录

星辰：回复郭老师 计提时不用做到费用了，是吗？

郭老师：回复星辰是的，不用做到费用的，

小包zonga：回复meizi老师 公司社保部分公司先垫付，之后员工也还回来了

小包zonga：回复meizi老师 本来公司部分应该做管理费用，现在是要做啥

meizi老师：回复小包zonga你好 都是垫付 你们不能计入管理费用。 因为 多缴纳的时候 已经不是你们员工 不能计入费用 。冲费用科目 挂其他应收款

娇气的曲奇：回复王雁鸣老师 你好，请问银行未达具体是怎么调整的？

王雁鸣老师：回复娇气的曲奇您好，银行未达具体调整，是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致。

娇气的曲奇：回复王雁鸣老师 那针对银行未达如何做审计调整？

王雁鸣老师：回复娇气的曲奇您好，银行未达在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致。

maize老师：回复^_^https://mp.weixin.qq.com/s/dEOSrgOJPe3H4pTeFkl2YA

maize老师：回复^_^汇算清缴具体申报你看链接我这边截图发不完