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一般纳税公司会计做帐流程
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 秀丽的电话 发表的提问：
老师，你好，新开分公司会计有几个月帐没做，现需要补回之前帐应该从哪里开始着手，总公司一直有做帐目处理
你们分公司都有什么业务的
106楼
2023-01-29 16:59:38
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 叶离风无情 发表的提问：
我公司是建筑业的一般纳税人，查帐征收企业所得税，按照开票收入确认收入，工程结算时如何做会计分录，结转成本？
借；银行存款 贷；工程结算
107楼
2023-01-29 17:05:59
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叶离风无情：回复紫藤老师 工程施工科目如何
2023-01-29 17:43:56
叶离风无情：回复紫藤老师 工程施工科目如何对
2023-01-29 18:13:42
叶离风无情：回复紫藤老师 如何对冲
2023-01-29 18:24:20
紫藤老师：回复叶离风无情（一）工程施工 相当于生产企业的“生产成本”科目 借 工程施工 贷 银行存款
2023-01-29 18:46:08
叶离风无情：回复紫藤老师 借 工程施工 贷 主营业务成本。差额计入哪里？
2023-01-29 19:07:41
叶离风无情：回复紫藤老师 借贷写反了
2023-01-29 19:35:22
紫藤老师：回复叶离风无情借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利
2023-01-29 19:54:20
叶离风无情：回复紫藤老师 工程结算是损益类科目吗？工程施工－合同毛利最终会结转到哪去呢？
2023-01-29 20:21:08
紫藤老师：回复叶离风无情工程结算是成本类科目。当期确认的合同收入=合同总收入*完工进度-以前会计年度累计已确认的收入 当期确认的合同毛利=（合同总收入-预期合同总成本）*完工进度-以前会计年度累计已确认的毛利 分录是： 借：主营业务成本 借：工程施工——毛利 贷：主营业务收入
2023-01-29 20:43:56
叶离风无情：回复紫藤老师 工程施工－合同毛利年度终了要结转吗？是以合同毛利来乘以企业所得税税率交纳所得税
2023-01-29 21:05:25
紫藤老师：回复叶离风无情合同毛利 是衡量一个工程是否盈利的
2023-01-29 21:19:38
叶离风无情：回复紫藤老师 期末余额不用答它
2023-01-29 21:37:57
紫藤老师：回复叶离风无情对的，你的理解是正确的
2023-01-29 21:49:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 张张 发表的提问：
请问一般纳税人公司注销流程是怎样的呀
你好，登报公告注销，出具清算报告，注销税务，然后注销工商
108楼
2023-01-30 15:56:30
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张张：回复邹老师 现在公司都可以简易注销了吗？
2023-01-30 16:28:15
邹老师：回复张张你好，这个就需要看你当地税务，工商部门对注销的规定了
2023-01-30 16:46:34
张张：回复邹老师 如果是简易注销呢
2023-01-30 17:00:26
邹老师：回复张张你好，这个就需要看你当地有关部分对简易注销流程的规定了
2023-01-30 17:27:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
我们是一般纳税人物流有限公司，我们开具红衣发票会计分录怎么做？
借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费 负数，
109楼
2023-01-30 16:24:02
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 张海平 发表的提问：
请问公司（一般纳税人）注销流程，越详细越好！！！
你好！这个你先去到税务局，他们会给你需要的资料的清单和表格，你按清单准备好资料递交就行。不过你要先结清你的税，不能欠税，然后开完或者退完所有的发票。
110楼
2023-01-30 16:36:21
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 会呼吸的芦苇 发表的提问：
你好老师，零申报公司注销流程，一般纳税人
你好同学，请问你们之前有没有开过发票出去？有没有申报过其他税，比如个人所得税，车辆购置税等
111楼
2023-01-30 16:43:38
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会呼吸的芦苇：回复王超老师 税盘都没，报了个人所得税
2023-01-30 17:02:08
王超老师：回复会呼吸的芦苇工商局先备案 → 登报 → 税务局申请注销 → 工商局递交注销资料 →代码注销 → 银行注销→公章注销 其中，税务局注销环节，可能要求你们做清算报告和清税报告
2023-01-30 17:22:49
会呼吸的芦苇：回复王超老师 备案在电脑上操作，还是要去工商局弄
2023-01-30 17:45:53
会呼吸的芦苇：回复王超老师 登报，随便找报社一家登吗
2023-01-30 17:57:18
王超老师：回复会呼吸的芦苇不是的，工商局那边会给你一个报刊列表，你在上面选一家 备案是需要到工商局去弄的
2023-01-30 18:15:08
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 忧心的老师 发表的提问：
物流公司，一般纳税人，但是对方不给运输费钱，用他们公司货物抵运输费，这个帐怎么做？？
你好 借 库存商品 贷 应收账款
112楼
2023-01-30 17:02:58
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忧心的老师：回复王晓老师 谢谢老师
2023-01-30 17:19:17
王晓老师：回复忧心的老师不客气的，工作顺利
2023-01-30 17:38:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 不懈努力的王姑娘 发表的提问：
建筑公司做内帐详细流程
你好，建筑公司做内帐的流程： 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿，出具财务报表。
113楼
2023-01-31 15:58:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 菊儿 发表的提问：
请教老师：我现在一家小型建筑公司做会计，公司主要是市政维修工程业务，是否可以按一般的工业企业会计模式做帐？
你好，需要按照建筑行业的建账 的
114楼
2023-01-31 16:16:11
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菊儿：回复邹老师 听了齐老师的课，还是不晓得建筑行业如何建帐，很着急！
2023-01-31 16:47:17
邹老师：回复菊儿你好，无非就是根据建筑业的经济业务作出相应的账务处理
2023-01-31 17:08:17
菊儿：回复邹老师 我理解的就是工业企业和建筑企业有少数设置的科目不一样，其他帐务处理是一样的。这家公司业务单纯，只向一家业主结帐，而且都只做一些小规模市政维修工程，工程都是外包，包工、包料，工程完工后公司只负责开发票收钱。这种情况下，公司是不是要要求承包方出示正常的材料消耗发票、机械作业等发票？
2023-01-31 17:37:10
邹老师：回复菊儿你好，是 的
2023-01-31 18:04:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 称心的冰淇淋 发表的提问：
请问老师，一般纳税人商贸企业的一部分物流公司沒有正规发票提供，帐务上怎么处理既合规又能对应相应货物流程。
你好 没发票的话 是无法税前扣除的。 你要取得对应的发票才行的
115楼
2023-01-31 16:24:58
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 竹子熊 发表的提问：
老师我刚刚进一家新公司，新公司是一般纳税人，怎么看这企业做的帐是小企业会计准则还是企业会计准则？
你好，在财务软件的账套的基本信息可以看到选的是什么会计准则
116楼
2023-01-31 16:41:19
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竹子熊：回复汪晨老师 老师，原来是代理记账公司做，现在还没拿回来
2023-01-31 16:55:53
汪晨老师：回复竹子熊你好，那拿回来，看账套就可以了。
2023-01-31 17:24:09
竹子熊：回复汪晨老师 哪里看？能告诉我一下吗？
2023-01-31 17:38:28
汪晨老师：回复竹子熊你好，你要登录财务软件，进去首页就有基本信息查看就可以了。
2023-01-31 18:00:37
竹子熊：回复汪晨老师 老师，代理记账公司账不会给我的，现在我们公司要自己买车位软件。
2023-01-31 18:12:45
汪晨老师：回复竹子熊你好，那你需要与代理公司交接好，这个选的会计制度要其告诉你
2023-01-31 18:23:47
竹子熊：回复汪晨老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 18:52:08
汪晨老师：回复竹子熊不客气，满意请给与五星好评，谢谢！
2023-01-31 19:14:57
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小静 发表的提问：
老师，年终内张做帐流程是什么？我第一次做年底帐，都需要做什么
结转本年利润，看有没规定提取盈公积，或需要分配利润，做完这些结年账，打印报表账本出来就可以了，然后与客户供应商对下账差不多就这些
117楼
2023-01-31 16:59:59
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小静：回复吴月柳 一月份是要换账本的吧，账本是自己购买吗
2023-01-31 17:23:19
吴月柳：回复小静是的，你是手工账吗？那所有账本都要教，是自己买的
2023-01-31 17:51:09
小静：回复吴月柳 是手工帐，交到哪里啊
2023-01-31 18:09:36
吴月柳：回复小静什么交到哪里？内账自己保管好就可以了
2023-01-31 18:19:56
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一般纳税企业做暂估的基本流程。
月末暂估，下月初红冲·····
118楼
2023-02-01 16:17:32
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ *如月* 发表的提问：
内帐一般纳税人缴纳增值税怎么做会计分录？需要计提吗？
你好，内账不需要计提增值税，按交税的金额，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税
119楼
2023-02-01 16:25:34
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*如月*：回复立红老师 缴纳增值税是银行扣款，分录怎么反应？
2023-02-01 16:59:53
*如月*：回复立红老师 金税盘年服务费减免增值税怎么做？
2023-02-01 17:21:40
立红老师：回复*如月*你好，借：管理费用 贷：应交税费——应增 借：应交税费——应增 贷：银行存款 2、借：应交税费——应增 贷：管理费用
2023-02-01 17:48:43
*如月*：回复立红老师 销项税和进项税都按一般纳税人做了分录，后面缴纳时，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税？
2023-02-01 18:15:53
立红老师：回复*如月*你好，您说你之前销项和进项都作了，是么？
2023-02-01 18:31:08
*如月*：回复立红老师 是的
2023-02-01 18:56:15
*如月*：回复立红老师 应交增值税怎么期末余额不为0？
2023-02-01 19:08:46
立红老师：回复*如月*你好，如果您之前进项和销项都做了，期末，需要结转增值税，借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进）应交税费——未交增值税 交税，借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2023-02-01 19:26:11
*如月*：回复立红老师 不用管理费用了吗？如果和金税盘年费减免增值税一起缴纳的增值税怎么做呢？
2023-02-01 19:51:42
立红老师：回复*如月*你好，金税盘减免是按减免后的增值税交税。 期末，需要结转增值税，借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 应交税费——应增（减免税款）应交税费——未交增值税
2023-02-01 20:11:17
*如月*：回复立红老师 我是这样做的，就是期末余额不平，不知道是什么原因？
2023-02-01 20:40:04
立红老师：回复*如月*你好，期末余额就是我们本月没交的税款，需要在下月申报期交税的
2023-02-01 20:50:58
*如月*：回复立红老师 内帐 缴纳增值税时有留抵税额怎么账务处理
2023-02-01 21:08:10
立红老师：回复*如月*你好，缴税有留抵不用处理，在下期应交税款中抵减。
2023-02-01 21:24:28
*如月*：回复立红老师 我之前这样做的该怎么更正啊？
2023-02-01 21:39:05
立红老师：回复*如月*你好，您这个是用银行存款交税了么
2023-02-01 21:54:07
*如月*：回复立红老师 是的。就是这个留抵税额该怎么办？销项税额和进项税额应该是哪个数字？是本月期初余额加本期发生额吗？
2023-02-01 22:18:52
立红老师：回复*如月*你好，您这个留抵税额不是已经在销项中抵扣了么
2023-02-01 22:33:49
*如月*：回复立红老师 钱是已经正确金额交了，现在我的应交税费科目余额这里多了这个留抵税额的金额，我该怎么更正？
2023-02-01 22:44:54
立红老师：回复*如月*你好，您上期应有一个借方的留抵数，然后本期从贷方转出，差额是交税的金额，应是没有余额的
2023-02-01 23:00:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 郝聪明 发表的提问：
公司更换法人，一般是什么流程，会要交税吗？
股东会作出决议，修改公司章程，去工商变更法人代表，这个是不涉及纳税的
120楼
2023-02-01 16:39:31
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