子若安然：回复庄老师 老师你帮我看看我们这个分录

庄老师：回复子若安然好的，你发过来看看，

子若安然：回复庄老师 你收到没

子若安然：回复庄老师 这个分录可以理解成购买电脑配件这个吗

庄老师：回复子若安然你好，是购固定资产，也可以这样处理，

子若安然：回复庄老师 多谢老师

庄老师：回复子若安然应该，祝你学习快乐

子若安然：回复QQ老师 老师经额就是这些可以计入管理费不

QQ老师：回复子若安然5000多元可以直接进管理费用的。

子若安然：回复QQ老师 好的，多谢

QQ老师：回复子若安然不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

好好学习：回复紫藤老师 存在一个漏洞，就是个人带扣部分那块儿，除了住房公积金是财政直接划转了，其他的保险和个税是划转到我们单位，然后单位进行处理。就住房公积金这块儿我不会处理

好好学习：回复紫藤老师 老师，帮我看看

紫藤老师：回复好好学习你可以走其他应付款

Miya敏：回复江老师 那会计分录怎么做麻?

江老师：回复Miya敏一、销售海鲜的分录是： 借：应收账款——XX餐饮部 贷：主营业务收入鲜——海鲜 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本——海鲜 贷：库存商品——海鲜 二、对于餐饮部的分录是： 1、借：应收账款——XX客户（库存现金、银行存款、预收账款——充值卡销售等） 贷：主营业务收入——餐饮收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 2、同时结转对应的成本 借：主营业务成本——餐饮成本 贷：库存商品 3、借：库存商品 贷：生产成本——直接材料 贷：生产成本——直接人工 贷：生产成本——制造费用 4、采购海鲜的分录是： 借：原材料——海鲜 贷：应付账款——XX海鲜部 5、领用时 借：生产成本——直接材料 贷：原材料——海鲜

Miya敏：回复江老师 我看看，这里不用这么复杂，简化两笔就可以了。成本那里到时候会算的。因为都是做在一个报表上的，只是报表分两个部门。

Miya敏：回复江老师 我看看，这里不用这么复杂，简化两笔就可以了。成本那里到时候会算的。因为都是做在一个报表上的，只是报表分两个部门。

江老师：回复Miya敏也可以的，这个是内账。内账你可以写清晰一些后面好查账，当然你说的能够简化也是可以的。只要自己 分清业务事实

仙：回复玲老师 结转成本时候：借其他业务成本贷待处理财产损益吗

玲老师：回复仙你好 没有成本了 是直接处置了  

仙：回复玲老师 成本的 已经统计出来了

仙：回复玲老师 直接出售，那我的待处理财产损益结转是？库存商品废品在贷方

玲老师：回复仙借:管理费用(营业外支出)-流动资产损失 借:其他应收款-XX保管员 等 贷:待处理财产损溢-流动资产盘亏

雪儿冰淇淋：回复玲老师 他没给我开红字发票的嘛。这个怎么做了

玲老师：回复雪儿冰淇淋这个需要开红字发票的。

绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复玲老师 是墙板，窗帘盒吕梁

玲老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼这些是不是以后吊顶需要用的？需要用的就记原材料，

绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复玲老师 那凉霸和换气呢，怎么做

玲老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼同样的道理，比如是你吊顶，需要的就记原材料，如果是买来销售的，记库存商品

听话的小海豚：回复暖暖老师 ？？？

暖暖老师：回复听话的小海豚别着急做完了一块发给你接着

暖暖老师：回复听话的小海豚借交易性金融资产~成本51680 贷其他货币资金51680

听话的小海豚：回复暖暖老师 好的谢谢老师

暖暖老师：回复听话的小海豚借交易性金融资产～公允价值变动5920 贷公允价值变动损益5920

暖暖老师：回复听话的小海豚借其他货币资金60254 贷交易性金融资产～成本51680 ～公允价值变动5920 投资收益2654

暖暖老师：回复听话的小海豚2借其他综合收益金融资产49800 贷其他货币资金49800

暖暖老师：回复听话的小海豚借其他综合收益5175 贷其他综合收益金融资产～公允价值变动5175

听话的小海豚：回复暖暖老师 好的，谢谢老师，辛苦了

暖暖老师：回复听话的小海豚不客气，麻烦给予五星好评