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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Aban 发表的提问：
想识问下2017的.账簿贴花（印花税票）进入什么科目？若进税金及附加要计提吗？是用小企业会计准则
您好！计入税金及附加科目。
196楼
2023-03-01 15:45:12
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Aban：回复宋生老师 需要计提吗？
2023-03-01 16:00:23
宋生老师：回复Aban你好！是的。是需要计提的。
2023-03-01 16:28:58
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 可惜不是我 发表的提问：
小企业会计准则下，印花税缴纳我可以直接做借税金及附加，贷银行存款
你好，借 税金及附加 贷 银行存款
197楼
2023-03-01 16:14:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 往事随风 发表的提问：
老师，我想学一下商贸企业购入货物包装物的会计实操，能帮忙找一下相关课程吗？购入包装物的分录及包装物随着货物一同销售的会计分录怎么做呢？
你好 实操里面没有专门的这个实操介绍 1.如果这个购入包装物销售的时候单独计价的计入其他业务成本 2.如果随货物一起销售不收费的话 计入销售费用核算
198楼
2023-03-02 16:13:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冷傲的往事 发表的提问：
作为一个会计主体 进行会计核算的有（ ）a企业生产车间 b企业专设的销售部门 c分公司 d母公司及其子公司组成的企业集团
你好，答案是全部都可以是会计主体的
199楼
2023-03-02 16:26:46
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 养猫专业户 发表的提问：
18年老师会计准则变了又 。说印花税等要经过税金及附加科目过度，我们是小企业会计准则， 那是不是应该再新的账套里要更改啊，就是添加新的科目按最新要求走？还是因为实行的是小企业的这个新的要求可以不管
你好，都需要更改计入税金及附加科目
200楼
2023-03-02 16:32:59
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养猫专业户：回复吴月柳 老师，那就是说不管我用的是什么制度准则， 但是现在要求的是要经过科目， 就要更改自己的会计科目是吧，
2023-03-02 17:11:17
吴月柳：回复养猫专业户是的
2023-03-02 17:40:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨雨 发表的提问：
我去年的损益科目有问题，就是多记了税金及附加，那我在今年调整的时候怎么结转一下，小企业会计准则没有以前损益调整科目
你好，通过利润分配-未分配利润科目代替损益类科目。
201楼
2023-03-05 17:45:41
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雨雨：回复吴月柳 那就是 这样我的
2023-03-05 18:07:16
吴月柳：回复雨雨？
2023-03-05 18:32:47
雨雨：回复吴月柳 老师是这样的，刚刚手机出问题了，那个就是我之前缴纳税金及附加的时候，没有记入借应交税费，而是直接做成了借：税金及附加，贷银行存款，那么我今年来更正的话是直接 借：应交税费 贷：利润分配-未分配利润吗
2023-03-05 18:54:40
吴月柳：回复雨雨借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费
2023-03-05 19:07:13
雨雨：回复吴月柳 那老师 你这样的话不是就增加了应交税费
2023-03-05 19:21:48
吴月柳：回复雨雨你当时只是没做计提，不需要调整，我看错你发的分录了
2023-03-05 19:35:23
雨雨：回复吴月柳 不是的，做了计提的 计提的时候借：税金及附加 贷：应交税费 然后她缴纳的时候还是写的 借：税金及附加 贷：银行存款 所以今年就才要调整呀
2023-03-05 19:58:34
吴月柳：回复雨雨那就是借：应交税费 贷：利润分配-未分配利润
2023-03-05 20:27:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 月如鸢 发表的提问：
老师，公司是实行小企业会计准则的公司，对于所缴纳的印花税，呃，还需要具体吗？还是直接进入，税金及附加，这个科目呢？借:税金及附加--印花税 贷银行存款
您好 不需要计提 实际缴纳的时候直接写分录 借：税金及附加 贷：银行存款
202楼
2023-03-05 18:00:01
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 饱满的方盒 发表的提问：
建筑行业的中标服务费计入哪个会计科目
你好，记入工程施工间接费用
203楼
2023-03-05 18:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
执行小企业会计准则。印花税计入营业税金及附加 现在就得变吗
你好，是的
204楼
2023-03-06 15:37:17
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 随风 发表的提问：
老师您好 ,本期我在申报企业所得税时,填制利润表时,利润表显示是未执行新金融准则、新收入标准，但实际我们是适用执行企业会计制度的企业，请问我们怎么修改成适用执行企业会计制度的企业的利润表？
你好； 你电子税务局会计制度备案里面 去看看你备案的什么准则   
205楼
2023-03-06 15:47:19
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 咔嚓~小坚果 发表的提问：
公司缴纳了电费及物业费，但物业未提供发票如何做会计分录
您好，分录： 借：预付账款-XXX 贷：现金或者银行存款
206楼
2023-03-06 16:05:58
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ luciaying 发表的提问：
物业公司收的水电费以及垃圾清运费，装修押金，物业费怎么做会计分录
借银行存款贷主营业务收入等应交税费 押金 借银行贷其他应付款
207楼
2023-03-07 14:51:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 温婉的美女 发表的提问：
朋友的物业公司投标需要我的会计中级职称，我有风险吗
你好 有风险 挂靠违法，可以有会吊销
208楼
2023-03-07 15:19:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 欢呼的背包 发表的提问：
小企业财务会计的实物题
你好，请问你想问的问题具体是？
209楼
2023-03-07 15:38:00
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
有没有在生产制造业：生产拦杆，护栏的会计？
想问生产制造业生产栏杆、护栏的什么问题？
210楼
2023-03-07 16:02:59
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