ID：回复bamboo老师 它是贴现的哦

bamboo老师：回复ID我知道是贴现业务 同学想说什么呢

雨：回复郭老师 那第一笔分录是发出去的按照加工单价算的是吗，那如果没付款的呢，发出去先收回的怎么做分录，比方就加工费2000没原材料的金额

郭老师：回复雨这个是原材料的成本，第二个是支付的加工费，没有付款贷，银行存款改成贷应付账款。

郭老师：回复雨原材料，你没花钱吗？

雨：回复郭老师 原材料不用管，就只要加工费，我出库的那笔分录不知道怎么做

郭老师：回复雨材料是你的成本吗？

郭老师：回复雨谁不让你做分录的

雨：回复郭老师 就是我们已经在厂里加工过了，才在到外面再次加工的，所以连原材料的基本价格都不要去弄，只要加工费

郭老师：回复雨借生产成本贷银行存款以后入库你自己的生产的和这个生产成本一块结转到库存商品。

秋梅9667：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复秋梅9667不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 收到钱后呢

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！你们背书转让了不会收到钱了

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 我们背书给了C公司，C公司把钱转给我们了

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！你们没有相关业务吗？那应该是 借：其他应收款 贷：应收票据 收到钱 借：银行存款等 贷：其他应收款

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 有一个项目和C公司有业务往来，但是这次的汇票是另外一个项目的，像这种情况是否需要签订合同或者协议之类的

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！有发票吗？对方收取费用吗？

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 没有发票，对方扣了费用

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！通过其他应收款核算，不一份协议

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 我公司和C公司补协议还是A公司和C公司补协议， 协议内容是什么

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 可以通过应收账款核算吗？因为我公司与C公司本来就有应收账款往来

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！和C公司补合同

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 可以通过应收账款核算吗？因为我公司与C公司本来就有应收账款往来

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！不可以，不是正常的交易，你们这是贴现

会计学堂金牌答疑-周老师：回复QQ老师 好的，谢谢，对方收取的费用可以计入财务费用吗？

QQ老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好！可以做，但是不一定可以企业所得税前抵扣因为没有发票

会计学堂金牌课程指导老师：回复何江何老师 我收到钱后有转给背书公司了，但是按照你说的那样做，应收票据就在贷方了

何江何老师：回复会计学堂金牌课程指导老师是的，你已经转背书给别人了，就是代表这个应收票据已经没了，所以在贷方

会计学堂金牌课程指导老师：回复何江何老师 但是我之前没有挂应收票据，我要按照跟我说的那个会计分录作，应收票据就在贷方

何江何老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你原先没有挂应收票据，现在就不需要再做任何的记录了，为什么不挂？你要挂上才可以，否则这个差额怎么办？

纯真的大地：回复老江老师 出口退税

老江老师：回复纯真的大地生产型出口企业，还是贸易型出口企业？

纯真的大地：回复老江老师 生产型出口企业

老江老师：回复纯真的大地1.不予免征和抵扣税额 　　借：主营业务成本（出口销售额FOB*征退税-不予免征和抵扣税额抵减额） 　　货：应交税金-应交增值税-进项税额转出 2.应退税额： 　　借：应收补贴款-出口退税（应退税额） 　　货：应交税金-应交增值税-出口退税（应退税额） 3.免抵税额： 　　借：应交税金—应交增值税-出口抵减内销应纳税额（免抵额） 　　货：应交税金-应交增值税-出口退税（免抵额） 4.收到退税款 　　借：银行存款 　　货：应收补贴款-出口退税

'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 个人向公司汇款是借银行存款，贷其他用付款—押金，然后转给对方公司是借其他应付款—押金贷银行存款，是这样么

QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！为什么转给对方单位？

'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 因为是用他们的设备，这笔款是作为押金

QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！转的时候计入其他应收款

'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 然后到时押金退回就消掉就好了对吗？

QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！是的，收回就原分录冲回

'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 还有就是，公司自在19日支付购买爆破作业现场便携式采集软件的钱，在28日收到这笔款项的增值税发票，这一整个会计分录怎么做

QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！当月收到发票个人建议做在一起，正常的应该是 借：预付账款 贷：银行存款 借：相关成本费用 贷：预付账款（不考虑增值税的情况下）

'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 考虑增值税呢

QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ借：相关成本费用 应交税费 贷：预付账款

'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 好的，谢谢老师

QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢

蔡蔡：回复辜老师 供应商退款

辜老师：回复蔡蔡这个是借：银行存款 贷：应付账款

年轻的猫咪：回复邹老师 是，是收到另一个企业的培训费

邹老师：回复年轻的猫咪你好 借：银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税

年轻的猫咪：回复邹老师 这是那张原始凭证

邹老师：回复年轻的猫咪（是针对这个回复有什么疑问吗）

年轻的猫咪：回复邹老师 没有增值税

邹老师：回复年轻的猫咪你好，没有增值税，账务处理就是 借：银行存款 ，贷：主营业务收入

年轻的猫咪：回复邹老师 需不需要做一笔发生时的会计分录

邹老师：回复年轻的猫咪你好，你是指先做应收账款，然后做收款分录的意思？ 

年轻的猫咪：回复邹老师 对的，需不需要

邹老师：回复年轻的猫咪你好，如果开具票据与收款有时间差异，需要的