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收不到外汇怎么做会计分录
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
老师，分公司的利润怎么汇总到总公司，会计分录怎么做
您好，总公司：借银行存款 贷投资收益，分公司，借利润分配 贷银行存款
121楼
2023-01-31 16:49:04
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海阔天空：回复微微老师 老师，要把这个利润转到总公司账上吗？这个是按季还是按年汇总到总公司
2023-01-31 17:19:20
微微老师：回复海阔天空您好，按季还是按年都可以的呢
2023-01-31 17:48:09
海阔天空：回复微微老师 好的老师
2023-01-31 18:17:29
微微老师：回复海阔天空祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。
2023-01-31 18:44:53
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 孜孜不倦 发表的提问：
销售收入收到承兑汇票是340万，应收账款是331万，会计分录怎么做 ，多付的应付票据不退回，留着冲以后的应收账款，这个分录怎么做呢
借：应收票据 340 贷：应收账款 331 贷：预收账款 9
122楼
2023-01-31 17:11:59
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 婷美 发表的提问：
药房收入不含税，怎么做把税记入营业外收入会计分录
你好，把税转到营业外收入 借：现金 贷：主营业务收入 　　应交税费－应交增值税 借：应交税费－应交增值税 贷：营业外收　入
123楼
2023-02-01 16:34:16
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婷美：回复张壹老师 张老师一个季度凭证呢？
2023-02-01 16:52:50
张壹老师：回复婷美你好， 借：现金　　每月 贷：主营业务收入　每月 　　应交税费－应交增值税　每月 借：应交税费－应交增值税　　一个季度累加 贷：营业外收入　一个季度累加
2023-02-01 17:20:34
婷美：回复张壹老师 好的谢谢张老师
2023-02-01 17:43:03
婷美：回复张壹老师 这个凭证摘要栏一般写啥正规点？
2023-02-01 18:02:40
张壹老师：回复婷美你好，收到预收的，摘要写收到什么期间预付厂租．分摊的时候写ＸＸ月房租收入
2023-02-01 18:19:58
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 乖小洁 发表的提问：
外币账户预收了一笔1100的美元，收款日汇率6.7472.怎么做账，后面开票转成主营业务收入汇率是6.7081.会计分录怎么做
借银行存款1100*6.7472贷预收或应收账款1100*6.7472 确认收入，借应收会预收账款1100*6.7081贷主营业务收入1100*6.7081 应收账款的余额，借应收款或预收账款贷财务费用——汇兑损益调整
124楼
2023-02-01 16:47:49
全部回复
文老师：回复乖小洁期末银行存款也需要做汇兑损益调整
2023-02-01 17:29:06
乖小洁：回复文老师 好的谢谢
2023-02-01 17:57:07
文老师：回复乖小洁不客气，这是我们的职责所在
2023-02-01 18:25:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Nancy 发表的提问：
请问我做账公司发行证券，收到基金公司4亿元，这个应该怎么做会计分录呢
你好，你这里的发行证券是发行股票还是发行债券？
125楼
2023-02-01 17:08:59
全部回复
Nancy：回复邹老师 债券
2023-02-01 17:59:14
邹老师：回复Nancy你好，借；银行存款，贷；应付债券
2023-02-01 18:24:19
Nancy：回复邹老师 配售费是啥意思哇
2023-02-01 18:36:27
邹老师：回复Nancy你好，配售费通常是配售一定数量的股票或者债券所收取的费用
2023-02-01 18:56:01
Nancy：回复邹老师 发行债券是否还需要支付季度利息
2023-02-01 19:17:53
邹老师：回复Nancy你好，通常是需要按季度或者年度支付债券利息的
2023-02-01 19:30:40
Nancy：回复邹老师 那支付债券利息会计分录是怎样的
2023-02-01 19:59:55
邹老师：回复Nancy你好，计提的时候 借；财务费用等科目，贷；应付利息等科目 支付的时候，借 ；应付利息等科目，贷；银行存款
2023-02-01 20:26:13
Nancy：回复邹老师 借应付利息贷银行存款吗，和借款的应付利息科目不用区分开来吗
2023-02-01 20:55:04
邹老师：回复Nancy你好，都是借款，不需要分开的
2023-02-01 21:13:56
Nancy：回复邹老师 债券也是往来？
2023-02-01 21:31:52
邹老师：回复Nancy你好，债券是属于负债，也是往来的一种
2023-02-01 21:58:44
Nancy：回复邹老师 所以应付利息不要分开，那开始发行债券是否可以做分录为借银行存款贷其他应付款
2023-02-01 22:15:51
邹老师：回复Nancy你好，发行债券，贷方是应付债券科目，而不是其他应付款
2023-02-01 22:26:29
Nancy：回复邹老师 那现金流量表主表和附表应该怎么指定呢
2023-02-01 22:52:17
Nancy：回复邹老师 主表科目和附表科目分别是什么
2023-02-01 23:18:09
邹老师：回复Nancy你好，计入吸收投资所收到的现金栏次
2023-02-01 23:37:21
Nancy：回复邹老师 那附表科目应该选什么哇
2023-02-01 23:48:48
邹老师：回复Nancy你好，发行债券筹资行为，不需要在现金流量表附表填写的
2023-02-02 00:09:37
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 魔芋 发表的提问：
收到应急转贷资金，怎么做账？会计分录是？
你好 啥叫“应急转贷资金”？
126楼
2023-02-05 17:11:24
全部回复
魔芋：回复老江老师 我也不知道，财政局付款的。
2023-02-05 17:37:12
魔芋：回复老江老师 找财政借钱还到期贷款
2023-02-05 17:56:37
老江老师：回复魔芋哦 咱是企业，还是事业单位？
2023-02-05 18:25:10
魔芋：回复老江老师 企业
2023-02-05 18:52:05
老江老师：回复魔芋可以列于往来款中 贷记 其他应付款
2023-02-05 19:15:39
魔芋：回复老江老师 好的谢谢老师！
2023-02-05 19:29:41
老江老师：回复魔芋不客气 请及时评价，谢谢
2023-02-05 19:48:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
采购种子一批，已银行汇款，种子已入库，但是发票还没收到。怎么做会计分录？收到发票时在做分录，是什么
一、暂估入库 借：原材料 贷：应付账款 二、收到发票，冲销暂估，按发票的金额入账
127楼
2023-02-05 17:38:11
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 怕黑的汉堡 发表的提问：
收到货款以后结汇时会计分录咋做
您好 请问您收到货款的时候分录怎么写的
128楼
2023-02-05 18:06:50
全部回复
怕黑的汉堡：回复bamboo老师 借：银行存款（美元）贷：预收账款（美元）
2023-02-05 18:29:58
bamboo老师：回复怕黑的汉堡借：银行存款——人民币账户 财务费用——汇兑损益 可能借方红字 贷：银行存款——美元账户
2023-02-05 18:58:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 秀丽的诺言 发表的提问：
1月付的款项，但是做账从2月开始做的，然后3月收到票了，这个会计分录怎么写
你好 2月份补做1月份付款分录，借；预付账款，贷；银行存款等科目 3月收到票，借；库存商品等科目，贷；预付账款
129楼
2023-02-05 18:35:11
全部回复
秀丽的诺言：回复邹老师 补做1月的会计分录后，银行存款不就对不上了，建账是从2月开始建的
2023-02-05 18:56:07
邹老师：回复秀丽的诺言你好，你建账的时候银行存款是已经扣除预付款之后的金额？
2023-02-05 19:14:40
秀丽的诺言：回复邹老师 嗯嗯 ，对的
2023-02-05 19:30:20
邹老师：回复秀丽的诺言你好，那你建账的时候有录入预付账款的期初余额吗？
2023-02-05 19:55:18
秀丽的诺言：回复邹老师 没有
2023-02-05 20:11:24
邹老师：回复秀丽的诺言你好，那你期初数都是错误的，银行录入了而预付账款没有录入，这样的数据是错误的而且报表数据不平的
2023-02-05 20:29:21
秀丽的诺言：回复邹老师 因为他们都没有提供这些数据- - 现在是只能修改期初数据吗
2023-02-05 20:47:05
邹老师：回复秀丽的诺言你好，只能重新建账，录入正确的期初数
2023-02-05 20:58:41
秀丽的诺言：回复邹老师 因为他们做的是应付账款的科目 我是不是在应付账款期初数修改就好了
2023-02-05 21:12:49
邹老师：回复秀丽的诺言你好，通过应付账款核算的，就调整应付账款期初数就是了
2023-02-05 21:28:18
秀丽的诺言：回复邹老师 好，谢谢
2023-02-05 21:49:58
邹老师：回复秀丽的诺言不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-05 22:06:06
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应解到期银行承兑汇票 怎么做会计分录
借 银行存款 贷 应收票据
130楼
2023-02-05 18:57:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 左岸 发表的提问：
收到不征税的发票，要怎么做会计分录
你好，发票内容是？
131楼
2023-02-06 16:12:41
全部回复
左岸：回复邹老师 预付费卡销售和充值 老师 怎么做会计分录呢
2023-02-06 16:37:21
邹老师：回复左岸你好，残值率是可以为0的
2023-02-06 16:55:00
左岸：回复邹老师 不明白 老师你可以直接告诉我怎么做分录吗 谢谢
2023-02-06 17:22:24
邹老师：回复左岸借；预付账款 贷；银行存款
2023-02-06 17:45:53
左岸：回复邹老师 我就是已经把钱预付给他们了，结果问他们要发票，他们给的我这样的发票 这种发票没什么意义吧 老师
2023-02-06 18:07:03
邹老师：回复左岸你好，需要对方提供有税率的发票计入费用核算的
2023-02-06 18:33:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Aban 发表的提问：
应收账款收到一张承兑汇票背书给应付账款时怎么做会计分录，
借；应付账款 贷；应收票据
132楼
2023-02-06 16:28:54
全部回复
Aban：回复邹老师 第一步借：应收账款 贷：应收票据 这步的原始凭证是什么
2023-02-06 16:40:33
邹老师：回复Aban你好，可以就是承兑汇票复印件
2023-02-06 17:00:13
Aban：回复邹老师 第二步的原始凭证是什么呢
2023-02-06 17:14:38
邹老师：回复Aban你好，也是复印件
2023-02-06 17:40:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Y 发表的提问：
企业资金外借收到的资金利息怎样做会计分录
借：银行存款 贷：投资收益
133楼
2023-02-06 16:42:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 景 发表的提问：
老师2018年收到发票的时候做账做到另外一家公司，这个怎么办怎么修改会计分录
你好，需要把之前错误的到另一家的分录冲销
134楼
2023-02-06 17:02:58
全部回复
景：回复邹老师 跨年了怎么弄
2023-02-06 17:31:28
邹老师：回复景你好，把之前错误计入的冲销，然后计入另外一家正确的就是了 如果涉及损益科目，就通过以前年度损益调整科目核算
2023-02-06 17:52:13
景：回复邹老师 只是涉及到进账的话要不要通过以前损益调整科目
2023-02-06 18:19:55
邹老师：回复景你好，有涉及到损益科目就通过以前年度损益调整科目核算 如果不涉及损益科目，就不需要就通过以前年度损益调整科目核算的
2023-02-06 18:38:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
老师请问下：账户收到招聘网打到账户的验证费几分钱，会计分录要计入营业外收入吗？要怎么做分录
您好 借：银行存款 贷：营业外收入
135楼
2023-02-07 16:19:31
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