首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
银行已收企业未收会计分录
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 钱丽芳18662358962 发表的提问：
老师，你好，我听金蝶k 3系统出纳课程第一讲，企业未达账:银行已收企业未收，录入企业未达账贷方金额，银行已付企业未付，录入企业未达账借方金额，跟平时写的未达账不一样，不理解？能给我解析一下吗？
银行已收企业未收，录入企业未达账贷方金额， 哪个科目贷方金额
76楼
2023-01-04 17:15:20
全部回复
钱丽芳18662358962：回复郭老师 老师，借贷搞不清楚
2023-01-04 17:54:09
钱丽芳18662358962：回复郭老师 老师，企业未达账为什么在贷方呢？
2023-01-04 18:04:55
钱丽芳18662358962：回复郭老师 为什么不在贷方
2023-01-04 18:23:27
郭老师：回复钱丽芳18662358962银行存款日记账的余额＋银行已收、企业未收的金额－银行已付、企业未付的金额=调整后（银行存款日记账）余额 银行对账单的余额＋企业已收、银行未收的金额－企业已付、银行未付的金额=调整后（银行对账单）余额 为了做这些的 这个是软件的公式 这个不要记
2023-01-04 18:47:10
钱丽芳18662358962：回复郭老师 但是软件的公式怎么是反的，我都闷了
2023-01-04 19:16:06
钱丽芳18662358962：回复郭老师 到底是按常规的来还是按软件的呀，软件公式跟平时不一样啊？
2023-01-04 19:26:57
郭老师：回复钱丽芳18662358962是的 他是有我下面的公式的 这种不用死记
2023-01-04 19:53:13
钱丽芳18662358962：回复郭老师 但我不理解他为什么这么填10000元
2023-01-04 20:11:32
郭老师：回复钱丽芳18662358962银行已付，企业未付；录入企业未达账的借方； 银行存款日记账的余额＋银行已收、企业未收的金额－银行已付、企业未付的金额=调整后（银行存款日记账）余额
2023-01-04 20:40:47
钱丽芳18662358962：回复郭老师 企业未达账不是贷方余额吗，应录入贷方10000啊
2023-01-04 21:10:45
郭老师：回复钱丽芳18662358962这个是软件的 正好和你自己做分录相反的
2023-01-04 21:22:39
钱丽芳18662358962：回复郭老师 企业未达账不就是银行存款日记账吗，支付货款10000元，不是要计入贷方吗
2023-01-04 21:40:53
郭老师：回复钱丽芳18662358962这个和你写的正好相反 软件的最好问下你软件售后的
2023-01-04 22:05:02
钱丽芳18662358962：回复郭老师 那为什么软件要做反的呢？是什么原因？
2023-01-04 22:19:08
郭老师：回复钱丽芳18662358962银行存款日记账的余额＋银行已收、企业未收的金额－银行已付、企业未付的金额=调整后（银行存款日记账）余额 这个是课本学习的
2023-01-04 22:32:43
郭老师：回复钱丽芳18662358962这个就是软件设置了 只有按照他设置的才可以
2023-01-04 22:47:03
钱丽芳18662358962：回复郭老师 为什么课本跟软件不一致呢，那以后我们相应哪个呀？
2023-01-04 23:05:16
郭老师：回复钱丽芳18662358962做题按课本的来 软件是人软件就是这么设置的 我们也不是主要研究软件的
2023-01-04 23:32:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
18年12月的企业所得税未提,1月所得税银行已扣,1月会计分录怎么做
你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
77楼
2023-01-04 17:37:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 紫枫叶 发表的提问：
银行已经付款，发票没收回，会计分录：借应收帐款贷：银行存款？
你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款
78楼
2023-01-04 17:57:27
全部回复
紫枫叶：回复邹老师 我们之前会计一直借的其他应收款，贷银行存款
2023-01-04 18:24:38
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-01-04 18:51:00
紫枫叶：回复邹老师 按这个思路，收回发票咋写分录
2023-01-04 19:04:40
紫枫叶：回复邹老师 对，我意思我们账借的其他应收款，这样对吗？
2023-01-04 19:15:54
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，计入其他应收款（应收账款）是错误的  收回发票的分录是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款
2023-01-04 19:34:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 悦耳的小鸭子 发表的提问：
收到企业现金缴款单，银行的处理会计分录是
你好，收到企业现金缴款单，银行的处理会计分录是 借：存放中央银行款项，贷：吸收存款
79楼
2023-01-04 18:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 学徒 发表的提问：
政府专项资金补助，银行已经收到款项，财政局说不计入收入和企业所得税，会计分录如何写
你好，借；银行存款 贷；专项应付款
80楼
2023-01-05 16:56:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 孝顺的鲜花 发表的提问：
2019年8月31日，某银行存款日记账余额为176500元，银行对账单余额为197500元，经核对，发现的未达账项及错误记账情况如下: (1)委托银行收款，金额5000元， 银行已收妥入账，但企业尚未收到收款通知。 (2)银行代扣电话费1000元，银行已付，企业未付。 (3)送存转账支票4000元，企业已收，银行未收。 (4)支付材料款，开出转账支票21000元，企业已付，银行未
你好，需要编制银行存款余额调节表吗？
81楼
2023-01-05 17:23:48
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结算本企业银行存款利息收入870元会计分录
结算本企业银行存款利息收入870元会计分录
82楼
2023-01-05 17:40:37
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借银行存款 870 红字借财务费用 870
2023-01-05 18:09:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 唔三省吾身 发表的提问：
企业已收银行未收，算是收入吗，要报税吗
具体的什么业务的 你们开了发票的吗
83楼
2023-01-05 17:48:39
全部回复
唔三省吾身：回复郭老师 房开企业，算不算预收款
2023-01-05 18:01:06
郭老师：回复唔三省吾身你好 算预收账款的 要交增值税
2023-01-05 18:11:45
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 生动的墨镜 发表的提问：
2019年8月31日，某银行存款日记账余额为176500元，银行对账单余额为197500元，经核对，发现的未达账项及错误记账情况如下: (1)委托银行收款，金额5000元， 银行已收妥入账，但企业尚未收到收款通知。 (2)银行代扣电话费1000元，银行已付，企业未付。 (3)送存转账支票4000元，企业已收，银行未收。 (4)支付材料款，开出转账支票21000元，企业已付，银行未付。
您好，银行余额调节表，你看下图片
84楼
2023-01-05 17:59:59
全部回复
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 学堂用户vc8ung 发表的提问：
一、 M 公司2019年10月31日银行存款日记账余额为96600元,银行对账单余额为121,460元。经核对发现以下情况: (1)银行结算企业存款利息收入3068元,已存入企业存款户,但企业尚未收到利息收入通知而未入账; (2)银行代收货款28000元,已入企业存款户但企业尚未收到通知而未入账。 (3)企业开出支票支付购货款20000元,企业已入账,但银行尚未入账。 (4)银行代付水电费3510元,银行已记账,但企业尚未收到付款通知而未入账。 (5)企业10月30日收到一张转账支票送交银行,系销货款收入23868元,企业已入账,但银行尚未办理手续而未入账。 (6)银行将长虹公司所存支票1170元,误计入本公司账户。 要求:编制银行存款余额调节表
你好同学请看看步骤谢谢 96600+3068+28000+20000-3510-23868+1170=121460
85楼
2023-01-08 18:58:53
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 妩媚的镜子 发表的提问：
银行账户存在10,000.00元企业已收银行未收的未达，经了解，该账户是2001年左右某项目售楼时开立的，银行提供上门服务，由银行业务员收取定金及售楼款，开具银行进账单，企业依银行进账单入账，在售楼结束后，即有10,000.00元企业已收银行未收的未达，经企业与银行多次对账，均未查明原因。
10,000.00元企业已收银行未收的未达： 如果银行当月的对帐单但上有记录说明银行按流程进帐了,记入你家帐户了（查查银行出的对帐单当月的余额和可用余额是否有差异）； 如果银行当月对帐单上无记录，说明这笔钱，银行没收到，中间可能是代表银行出来收款开具进账单的工作人员有问题，这个就是银行的事了； 还不排除银行工作人员和你家当时把现金交给银行人员之间有什么插曲的可能
86楼
2023-01-08 19:19:58
全部回复
晓海老师：回复妩媚的镜子实在不行拿着银行进账单走司法程序，这不是财务能管的事了。
2023-01-08 19:51:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 时尚的小蝴蝶 发表的提问：
光明公司2018年8月31日的银行存款日记账的账面余额为292500元，收到银行转来的对账单的余额为287000元，经逐笔核对，发现以下未达账项:(1)企业将收到的销售货款的转账支票4200元送存银行，企业已记银行存款增加，但银行尚未记账。 (2)企业已开出转账支票2800元，企业已记银行存款减少，但持票人尚未到银行办理转账，银行尚未入账。 (3)银行代企业受到销货款5700元，银行已收妥入账，企业尚未收到收款通知，所以尚未记账。 (4)银行代企业支付电费9800元，银行已记账，企业尚未收到银行的付款通知，所以尚未记账。
你好，是需要编制银行存款余额调节表吗？ 
87楼
2023-01-08 19:42:27
全部回复
时尚的小蝴蝶：回复邹老师 需要填这个表格
2023-01-08 20:00:42
邹老师：回复时尚的小蝴蝶你好，请看这个图片 
2023-01-08 20:20:11
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 痴情的时光 发表的提问：
怕A企业于2017年五月销售产品批价款60000元,增值税率为13%,该批产品成本为36000。 1.未收回 2.已收回存银行 3.收到银行承兑汇票 按上述要求编制相应的会计分录
借：应收账款/银行存款/应收票据 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销） 如果我的回答让您满意，请给予好评，谢谢!
88楼
2023-01-08 20:03:24
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 秋秋1205 发表的提问：
8月企业已收银行未收未达账项，10月银行仍未收，是不是10月份继续做未达账项？
应该到不了这么长时间银行还没到账吧，你是什么收款
89楼
2023-01-08 20:11:59
全部回复
秋秋1205：回复答疑郭老师 我是说假如，类似情况，未达账项跨月仍然存在，是不是继续做未达账项？
2023-01-08 20:36:46
答疑郭老师：回复秋秋1205你说的这个应该不会存在的，没有时间差一个月的，如果有每个月末都要做
2023-01-08 21:05:47
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 学堂用户bncy9z 发表的提问：
宏发公司2X20年5月31日银行存款日记账的余额为186 900元，银行对账单余额为175 700元，经逐笔核对后，发现未达账项如下，请完成银行存款余额调节表（10分） （1） 企业收到转账支票一张46 500张，企业已入账，银行尚未入账； （2） 银行代扣本企业电话费12 800元，银行已入账，企业尚未入账； （3） 企业开出转账支票购买材料14 600元，企业已入账，银行尚未入账； （4） 某商场汇入本企业购货款33 500元，银行已入账，企业尚未入账； A—7—5 银行存款余额调节表 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账 （1） 银行对账单余额 （5） 加：银行已收，企业未收款项 （2） 加：企业已收，银行未收的款项 （6） 减：银行已付，企业未付款项 （3） 减：企业已付，银行未付款项 （7） 调节后余额 （4） 调节后余额 （8）
你好同学，稍等，一会儿给您回复
90楼
2023-01-09 17:05:40
全部回复
小默老师：回复学堂用户bncy9z企业银行存款日记账（1）186 900            加：银行已收，企业未收款项 （2）33 500 减：银行已付，企业未付款项 （3）12 800 调节后余额 （4）207600   银行对账单余额 （5）175 700 加：企业已收，银行未收的款项 （6）46 500 减：企业已付，银行未付款项 （7）14 600 调节后余额 （8）207600
2023-01-09 17:33:37
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料