702743225：回复佟老师 微信收的公证费用，出纳应该怎么做帐

702743225：回复佟老师 还有用银行卡的付的

佟老师：回复702743225借银行存款，其他货币资金（微信） 贷主营业务收入 你们是公证处吗？

郭老师：回复回忆的小情绪需要做一个入库的凭证。

回忆的小情绪：回复郭老师 出库呢要做吗

回忆的小情绪：回复郭老师 那她怎么不要出入库单

郭老师：回复回忆的小情绪需要的出入库单他都要做

回忆的小情绪：回复郭老师 难道是因为出入库没有发票她就不做了吗

郭老师：回复回忆的小情绪不太清楚，不太清楚，他做账原则

天涯心情：回复邹老师 是啊！只给了销售凭证，连支付凭证都没有

邹老师：回复天涯心情你好，没有记账凭证，那么相关支付，或费用分录是无法处理的

天涯心情：回复邹老师 这应该只能汇总不能做账吧

邹老师：回复天涯心情你好，只能体现销售情况，无法做账的

文老师：回复留胡子的钢铁侠要的，因为你平时做的时候不知道会不会达到免税的条件，在做的时候按正常的税额做应交税费----应交增值税，分录是，借 应收账款/银行存款 贷 主营业务收入 应交税费----应交增值税，小规模纳税人的增值税是一个季度申报一次，季度不足9万的时候，免税，你就把应交税费----应交增值税转入到营业外收入---补贴收入，借 应交税费----应交增值税 贷 营业外收入---补贴收入。

留胡子的钢铁侠：回复文老师 营改增，小规模企业，所得税是定率征收的（7%)季销售收入*7%*20%=所得税，季销售额不足9万的，所得税在第一季预缴纳了4517.00.以后二、三、四季税年没有再从帐上扣款。我二、三、四季的所得税应怎么处理？计提吗？入帐该怎样入？分录该怎样做？

文老师：回复留胡子的钢铁侠你二三四季度有收入吗，没有收入就不用做的，定率征收是根据你的收入较的所得税

米子：回复罗老师 能具体说一下分录吗，在改报表，本来没有销售，只有留底，现在要做销售收入，销项就要增加

罗老师：回复米子增值税留抵，不用记账的。

虾米1266：回复朴老师 谢谢老师

朴老师：回复虾米1266满意请给五星好评，谢谢