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付租房尾款怎么做会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 咖啡猫咪 发表的提问：
提前支付房租水电会计分录怎么做呢？借：主营业务成本-房租水电，贷：银行存款，要做摊销没？摊销怎么做，忘记了
预付借；待摊费用 贷；银行存款 摊销借；管理费用等科目 贷；待摊费用
256楼
2023-03-21 14:47:00
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咖啡猫咪：回复邹老师 对方发票已出具，也是这样做分录吗？
2023-03-21 15:00:35
邹老师：回复咖啡猫咪你好，就是取得发票才计入待摊费用，然后摊销计入具体科目核算的
2023-03-21 15:15:42
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 沉默的含羞草 发表的提问：
请问清理多付尾差怎么做会计分录
你好 计入营业外支出科目
257楼
2023-03-21 15:11:52
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
支付给房东的水电费、房租费，科目用 应付账款 还是 其他应付款，还是两个科目都可以？
你好；  这个计入其他应付款 
258楼
2023-03-21 15:41:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
之前预付8万定金做预付账款，贷：银行存款，现在结尾款54780元，会计分录怎么写？
借；预付账款 贷；银行存款 54780
259楼
2023-03-21 15:47:59
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李老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 心静如水 发表的提问：
老师 计提的房租贷方是应付账款还是其他应付款科目啊？谢谢！
其他应付款 只有供应商的那些才是应付账款
260楼
2023-03-22 14:34:47
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心静如水：回复李老师 老师，计提时的办公场地物管费贷方记应付账款还是其他应付款？谢谢！
2023-03-22 15:01:59
李老师：回复心静如水其他应付款
2023-03-22 15:17:33
心静如水：回复李老师 谢谢老师！
2023-03-22 15:33:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 凤梅 发表的提问：
工程项目经理交租房压金、物管费、房租费(均由项目上支付)该计入什么科目
你好 借；其他应收款 工程施工——间接费用 贷；库存现金等科目
261楼
2023-03-22 14:43:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @  weini 发表的提问：
2018年12月份付7.8.9月份厂房租金 还没收到发票 预计1月尾收到 12月份付的7.8.9月份租金做预付款还是主营业务支出？
你好 确定1月可以收到发票 先在12月暂估费用 到时才好税前扣除 冲减你的利润
262楼
2023-03-22 15:04:03
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 weini：回复meizi老师 是不是也可以做预付账款啊？
2023-03-22 15:28:35
meizi老师：回复 weini你好 你现在还没有收到发票可以先做预付账款 然后冲预付做在暂估7-9月费用 做账到18年
2023-03-22 15:53:24
 weini：回复meizi老师 成本可以直接放1月份吗
2023-03-22 16:09:13
 weini：回复meizi老师 放19年1月份
2023-03-22 16:28:28
meizi老师：回复 weini你好 不可以跨年了 你18年的帐在18年做暂估 冲你18年的利润呀
2023-03-22 16:53:14
 weini：回复meizi老师 我没那么多利润 那我未付的10.11.12月份租金要做应付账款放2018年做成本吗
2023-03-22 17:13:59
meizi老师：回复 weini你好 应该做到你18年 按照权责发生制
2023-03-22 17:36:17
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Lumeng 发表的提问：
请问，企业帮员工代付款项（比如房租），计提和支付时的会计分录怎么做？
借：其他应收款-xx员工 贷：银行
263楼
2023-03-22 15:19:47
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Lumeng：回复佟老师 我在看学堂里的内容，说会通过 “应付职工薪酬”？ 这个不知道当时怎么计提的
2023-03-22 15:30:32
Lumeng：回复佟老师 王侨老师的《会计基础》入门 精讲班 第五章——生产业务的账务处理 50分钟左右
2023-03-22 15:53:08
佟老师：回复Lumeng这个不是你帮员工代付的吗？还要收回只是你现在先帮他支付
2023-03-22 16:22:51
Lumeng：回复佟老师 我也是这样理解的啊，可是课堂里不是这么讲的，说要通过 应付职工薪酬，所以我把具体的课堂名称和时间也附上了
2023-03-22 16:47:59
佟老师：回复Lumeng抱歉，我看不到这个课程，我的理解是只是代付应该是我说的那样处理。除非企业为员工负担了费用才并入工资薪金
2023-03-22 17:09:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 周薇 发表的提问：
我们的一个工程项目，15年完工，尾款一直没有支付给对方，现在计划支付，对方开票，说税上会产生滞纳金，有这种情况吗？
你好，对方有说明是什么原因会产生滞纳金吗?
264楼
2023-03-22 15:44:59
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周薇：回复邹老师 好像说是营改增的原因，有这种说法吗？
2023-03-22 16:02:13
邹老师：回复周薇只要按时申报了就可以，与营改增没有必然关系的
2023-03-22 16:29:02
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 炙热的小蜜蜂 发表的提问：
那么付尾款2500元时如何做分录？
借 应付账款 2500 贷 银行存款
265楼
2023-03-23 15:16:06
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 糟糕的寒风 发表的提问：
公司租房的钱按新会计准则不可以用待摊费用科目，可通过预付账款科目核算，当月就可以摊销吗
可以的，可以当月摊销啊
266楼
2023-03-23 15:23:53
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糟糕的寒风：回复袁老师 房租到会计年度（12月）还没有摊完，结转管理费用科目后还摊销吗
2023-03-23 15:40:05
袁老师：回复糟糕的寒风如果是下年房租还在这里面包括，下年继续摊销
2023-03-23 15:51:13
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师：我司是做月子中心的收款分两次，一次定金，第二次收尾款和押金，请问定金是进什么会计科目，押金是进其他应付款吗？
同学好 收到定金时计入预收账款，收到押金时计入其他应付款。
267楼
2023-03-23 15:43:43
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
房租怎么摊销，计提和付款怎么做分录
您好 收到发票 借：待摊费用 贷：应付账款 摊销 借：管理费用 贷：待摊费用 付款 借：应付账款 贷：库存现金、银行存款
268楼
2023-03-23 16:06:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 奥特曼 发表的提问：
预付房租，应该做 借:预付账款 贷:银行存款 每月摊销的时候 借:管理费用 贷:预付账款 但是我们公司没有设预付科目。应计入哪个科目呢
应付账款或者其他应收款
269楼
2023-03-26 20:28:05
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 凤儿 发表的提问：
老板房地产企业付安置费，怎么做会计分录，需要设三级科目，三级科目有哪些呀！
借： 开发成本-土地征用费-拆迁补偿款就可以了
270楼
2023-03-26 20:35:57
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