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付租房尾款怎么做会计科目
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小温 发表的提问：
客户有时候会少汇款或多汇款金额的尾数几毛，几块钱，少付的是什么入科目，多付的是什么入科目？？？
你好！你计入营业外收支就可以了。
121楼
2023-02-05 18:19:54
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 绾绾 发表的提问：
有一笔17年的科目我做错了！应该怎么处理？付房租时，我做的科目是借：营业费用～房租 贷：现金。借待摊费用 贷：营业费用～房租！科目做反了，又是以前年度的，应该怎么处理呢？谢谢
你好！你的二对分录，其实就是把房租列入了待摊费用。可以作为差错更正，在本年度处理，借记营业费用 贷记待摊费用。（金额对公司损益没有重大影响，就直接列入当年损益）
122楼
2023-02-05 18:47:07
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绾绾：回复老江老师 因为金额比较大应该怎么处理呢？借，营业费用 20万 贷，现金 借，待摊费用10万，贷营业费用10万 调整后会对报表有影响吗？应该怎么调整啊！谢谢老师
2023-02-05 19:11:51
老江老师：回复绾绾@绾绾:你当时计划是按几个月摊销的！
2023-02-05 19:25:11
绾绾：回复老江老师 6个月.20万是17年10月至18年3月的房租，10万是17年10月，11月，12月的
2023-02-05 19:52:02
老江老师：回复绾绾@绾绾:你的做法并没有错！尽管反了，费用还是正确反应在当期了！
2023-02-05 20:12:53
绾绾：回复老江老师 好的，那还有一笔花卉租金是17年6月至12月的，也是这样处理的，应该怎么调整呢
2023-02-05 20:31:58
老江老师：回复绾绾@绾绾:你只要保证费用的归属期没大毛病就行！至于 凭证的写法，是次要的！
2023-02-05 20:47:50
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 肥嘟嘟 发表的提问：
收到母公司借来短期借支款100万元，其中要求一次性支付前欠的房租租金10万元，即短期借款实际到账90万元，会计科目该怎么做？
借：银行存款 90 管理费用10 贷：其他应付款100
123楼
2023-02-05 19:05:59
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肥嘟嘟：回复宇飞老师 为什么不是 借：管理费用 10万         银行存款 90万 贷：应付账款 10万        其他应付款 90万
2023-02-05 19:28:45
宇飞老师：回复肥嘟嘟因为借款总额是100万，所以全部是其他应付款100
2023-02-05 19:52:57
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 青柠吖 发表的提问：
员工报销费用，是专票，用现金付款，尾数四舍五入了，但是认证以后，我做帐按发票做了，少付的几分钱要怎么做，计入哪个科目，二级科目是什么
你好，计入营业外收入里面
124楼
2023-02-06 16:38:39
全部回复
青柠吖：回复小黎老师 二级科目是选盘盈吗？
2023-02-06 16:57:57
小黎老师：回复青柠吖宁海，二级科目写小数调整
2023-02-06 17:17:22
青柠吖：回复小黎老师 自己新建一个是吗？
2023-02-06 17:46:01
小黎老师：回复青柠吖您好，自己新建一个二级科目可以的
2023-02-06 18:13:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 串串17 发表的提问：
员工租房费用做什么科目 厂房租金做什么科目
是员工宿舍的吗？借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷现金。
125楼
2023-02-06 16:47:24
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 寒暄 发表的提问：
交店面租金的定金怎么做会计科目！还没开始签租房合同，只是交个定金！
这个后面会退么，会退就做其他应收款
126楼
2023-02-06 17:00:02
全部回复
寒暄：回复maize老师 如果不租就会退，要是租的话就当房租。还不确定租不租，只是交个定金！
2023-02-06 17:12:24
maize老师：回复寒暄那就做预付账款 贷银行存款
2023-02-06 17:25:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
房租的科目怎么写,交付房租时,和取得房租专票认证的
你好，是办公室的房租，还是厂房的房租？
127楼
2023-02-06 17:11:58
全部回复
半夏微凉：回复邹老师 我们给别人付的租金
2023-02-06 17:42:33
邹老师：回复半夏微凉你好，我知道是租金，是办公室的租金，还是厂房的租金，不同租金计入的科目是不同的
2023-02-06 17:53:17
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 复杂的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师，公司付房租费，银行转账产生的转账费用，怎么做会计科目，是下面这样做吗，还是说房租费和转账手续费分开做账呢? 借:管理费用-房租费 借:其他业务支出-转账手续费 贷:银行存款（房租费+转账手续费）
你好，? 借:管理费用-房租费 借:财务费用-转账手续费 贷:银行存款（房租费%2B转账手续费）
128楼
2023-02-07 16:05:53
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复杂的哈密瓜，数据线：回复冉老师 好的，原来是财务费用呀
2023-02-07 16:34:39
冉老师：回复复杂的哈密瓜，数据线是的，学员，是财务费用的
2023-02-07 16:46:28
复杂的哈密瓜，数据线：回复冉老师 好嘞，谢谢老师
2023-02-07 17:12:38
冉老师：回复复杂的哈密瓜，数据线不客气，祝你工作顺利
2023-02-07 17:41:42
复杂的哈密瓜，数据线：回复冉老师 老师，有什么好的做账系统推介下吗？小白不知道从何下手
2023-02-07 17:58:57
冉老师：回复复杂的哈密瓜，数据线如果企业不是很大的话，金蝶就很好的
2023-02-07 18:22:53
复杂的哈密瓜，数据线：回复冉老师 好的，老师
2023-02-07 18:33:45
复杂的哈密瓜，数据线：回复冉老师 金蝶软件多少钱
2023-02-07 18:53:55
冉老师：回复复杂的哈密瓜，数据线这个看当地，以及企业规模，以及谈判价格，一般就是几十万，最贵
2023-02-07 19:21:11
复杂的哈密瓜，数据线：回复冉老师 老师，公司在筹建期，基本没什么账，做手工帐也是可以的吧？
2023-02-07 19:48:54
冉老师：回复复杂的哈密瓜，数据线你好，可以的，没问题的
2023-02-07 19:59:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忧郁的睫毛膏 发表的提问：
我公司融资租赁一台价税合计24万的设备,分两年付款,会计科目应怎么做,
借：固定资产 未确认融资费用 贷：长期应付款
129楼
2023-02-07 16:27:55
全部回复
忧郁的睫毛膏：回复陈诗晗老师 我固定资产的发票已开,未确认融资费用怎么算的?
2023-02-07 16:45:37
陈诗晗老师：回复忧郁的睫毛膏根据摊余成本×实际利率分期确认。 初始是倒挤出来的，
2023-02-07 17:12:34
忧郁的睫毛膏：回复陈诗晗老师 我公司融资租赁一台价税合计24万的设备,分两年付款,发票已开,直租承租人服务费和直租租金利息也有发票的,会计分录应怎么做
2023-02-07 17:35:08
陈诗晗老师：回复忧郁的睫毛膏借：固定资产 24万 未确认融资费用 贷：长期应付款 分期付款总金额 银行存款 首付款 然后每次付款时 借：财务费用 贷：未确认融资费用
2023-02-07 17:55:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 花生米果 发表的提问：
闭店很久之后，支付门店装修尾款计入哪个会计科目？入账需要提供什么凭证呢？
你好，支付门店装修尾款，这个尾款之前有通过长期待摊费用科目挂账吗？
130楼
2023-02-07 16:50:04
全部回复
花生米果：回复邹老师 没有挂账
2023-02-07 17:12:00
邹老师：回复花生米果你好，是闭店之后从新装修所发生的装修款项的尾款？
2023-02-07 17:40:37
花生米果：回复邹老师 不是，就是之前的装修费用，不是新发生得
2023-02-07 18:03:22
邹老师：回复花生米果你好，那正常的应当是这样处理 之前发生的装修费，借；长期待摊费用，贷；银行存款，应付账款等科目 现在付尾款，借；应付账款，贷；银行存款等科目，需要提供银行付款回单
2023-02-07 18:28:54
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小蜜蜂 发表的提问：
厂房押金计入什么科目？厂房租金又计入哪个科目？ 厂房押金计入什么科目？厂房租金又计入哪个科目？ 厂房押金计入什么科目？交纳的厂房租金又计入哪个科目？
您好，押金计入其他应收款科目，租金计入管理费用。
131楼
2023-02-07 16:57:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 阿先 发表的提问：
少付供应商尾数货款入什么科目？
你好，确定不需要支付了，计入营业外收入
132楼
2023-02-07 17:05:59
全部回复
阿先：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-07 17:32:03
邹老师：回复阿先不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-07 17:43:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Cindy 发表的提问：
老师，公司网站费用计入什么科目？预付定金1000元，网站做好后付尾款，总共5000元。
你好！计入销售费用-业务宣传费。也可以计入无形资产
133楼
2023-02-08 16:06:29
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 时光荏苒﹏ 发表的提问：
前面有预付一笔费用，后期尾款补上，记账凭证可以写 借 预付 贷银行存款吗结尾款的记账凭证还是写应付给的小费科目怎么做
您好！小费这个没有发票不能做啊。你要做就计入营业外支出好了。
134楼
2023-02-08 16:22:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小田 发表的提问：
房租30000，扣水塔押金2300，实际付款给房东27700会计分录怎么做
借；待摊费用等科目 贷；银行存款等科目 27700 其他应收款 2300
135楼
2023-02-08 16:39:51
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小田：回复邹老师 待摊费用30000，2300是其他应付账款还是其他应收
2023-02-08 16:54:01
邹老师：回复小田你好，是其他应收款
2023-02-08 17:14:47
小田：回复邹老师 分两步做分录可以吗？借:待摊费用30000 贷:现金30000；借:现金2300贷:其他应收款2300
2023-02-08 17:26:45
邹老师：回复小田你好，也可以的 看个人处理习惯了
2023-02-08 17:37:22
小田：回复邹老师 为什么是应收不是应付
2023-02-08 17:52:47
邹老师：回复小田你好，你支付押金计入其他应收款借方，收到押金才是计入其他应付款
2023-02-08 18:20:33
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