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现金折扣购买方的会计分录
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 罗伊人 发表的提问：
现金折扣对于购买方应该怎么做账
现金折扣对于购买方应该怎么做账 借： 应收账款， 财务费用（用负数）， 贷 银行存款
91楼
2023-01-10 17:28:07
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ MANGO 发表的提问：
老师，抵扣联给了购买方，最后购买方给了自己公司的会计，然后最后抵扣联给了谁还是公司自己保留起来
你好，抵扣联自己留存好就行。
92楼
2023-01-10 17:33:27
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MANGO：回复东老师 最后不用给税局或者是谁吗
2023-01-10 18:00:04
东老师：回复MANGO对，这个不需要交给税务局的。
2023-01-10 18:12:25
MANGO：回复东老师 好的，谢谢老师
2023-01-10 18:31:09
东老师：回复MANGO不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您啦。
2023-01-10 18:41:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 菠萝 发表的提问：
老师你好，就是以前公司收了现金，已经冲了，现在购买方又把钱打到对公，怎么办，还能充吗
你好，是对方之前现金付款了，现在又通过银行转账重复付款了，是这个意思吗？
93楼
2023-01-10 17:59:59
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菠萝：回复邹老师 是的，但之前现金我们已经充了
2023-01-10 18:25:47
邹老师：回复菠萝你好，那后面打款到对公账户就不需要再冲销了，需要把多打的款项退回给对方才是的
2023-01-10 18:40:43
菠萝：回复邹老师 款项没有多打，还是那笔货款，是不是只能把打对公的这笔货款，在通过对公给他退回去
2023-01-10 19:00:04
邹老师：回复菠萝你好，是的，需要把对方多付的货款退回给对方单位的
2023-01-10 19:24:16
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 甜 发表的提问：
买方现金折扣考虑增值税嘛
同学您好，包括增值税在内的应收款项的
94楼
2023-01-11 16:58:55
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购折扣会计分录
商业折扣就直接按折扣后金额入账了
95楼
2023-01-11 17:11:17
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 阿雅 发表的提问：
老师 我方为一般纳税人 购买方，供货方把之前的已付款的部分商品做了商业折扣，款项未付，我方预将笔折扣款项做为预付货款，该怎么做会计分录？谢谢！
你好，那你入账的时候按照折扣之后的来做就可以了，之前已经全额做了，借预付账款，贷库存商品。
96楼
2023-01-11 17:27:45
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OY老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ dlP 发表的提问：
我们公司代替另外一个公司购买债权，简单的说就是甲公司代乙公司购买第三方债权，乙公司打款给甲公司，由甲公司出面购买第三方债权，债权属于乙公司，这种情况会计分录如何处理，谢谢
1、甲公司收到乙公司款项时 借：银行存款 贷：其他应付款-乙公司 2、甲公司购买第三方债权 借：其他应付款-乙公司 贷：银行存款
97楼
2023-01-11 17:33:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 激昂的犀牛 发表的提问：
我公司购买他公司股权款2115万元，现在我公司转让给第三方公司股权540万元，请教如何做会计分录，谢谢！
你好，是全部的2115万转让给对方只有540万，其他的是投资损失？
98楼
2023-01-11 17:59:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ???? 发表的提问：
收到购买方未抵扣的专票 我们退款给他们 我们应该怎么做分录
你好 那你就开红字信息表开红字发票红冲即可。 你做 借库存商品 贷主营业务成本 借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款
99楼
2023-01-27 18:26:27
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????：回复meizi老师 红字发票50000 退款30000 实际发生业务20000 怎么做啊
2023-01-27 18:53:59
meizi老师：回复????你好 借库存商品 贷主营业务成本 借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款 收入冲3万 成本冲你们之前做的 你之前蓝字发票开的多少 你是全部冲了5按在开2万 ？
2023-01-27 19:08:25
????：回复meizi老师 是的 全冲了5万 又重开了2万
2023-01-27 19:34:09
meizi老师：回复????你好 那你就红冲 5万的 ： 借库存商品 贷主营业务成本 借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款5万 再做2万 借银行存款2万 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
2023-01-27 19:45:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 有魅力的秋天 发表的提问：
我想问一下甲公司赊购原材料，对方给出现金折扣条件（2/10，1/20，N/30），如果甲公司在10天内支付款项的话，折扣的一部分应该算作什么会计分录？
你好 实际发生折扣时 借 应付账款 贷银行存款 财务费用
100楼
2023-01-27 18:43:47
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有魅力的秋天：回复玲老师 是双方都计入财务费用吗
2023-01-27 19:06:33
玲老师：回复有魅力的秋天对的 都记计入财务费用
2023-01-27 19:25:14
有魅力的秋天：回复玲老师 好的谢谢
2023-01-27 19:42:09
玲老师：回复有魅力的秋天不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-01-27 19:58:13
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 得明 发表的提问：
买方入库，供应商给销售折扣会计处理是怎样的？例如：我方购买1万的货物，卖方按10%折扣。前会计做的会计分录：借：库存商品 9000。 借：其他应收款-供应商返利 1000。贷：应付账款。 1万。 这里折口用其他应收款错了吧？
折扣没有开红字发票过来么，这个也是做应付账款 等收到红字发票直接冲回借库存商品 负数 贷应付账款 负数就可以
101楼
2023-01-27 19:02:59
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得明：回复maize老师 供应商开发票是开的直接扣除后的金额，如还有其他返利，开的发票还要减去返利的，老师这样的话会计分录该如何做
2023-01-27 19:30:40
maize老师：回复得明你这个返利是直接收到钱么，
2023-01-27 19:42:58
maize老师：回复得明供应商开发票是开的直接扣除后的金额那你就按折扣后这个直接入就可以，再返利需要看你这个是反啥，直接反现金么
2023-01-27 20:09:03
得明：回复maize老师 有現金也有赠商品
2023-01-27 20:31:06
maize老师：回复得明那商品和现金需要重新开红字发票才可以，商品按新的入库，现金冲回之前单价
2023-01-27 21:00:48
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
销售方收回应收款对于现金折扣计财务费用增加，对于购货方这部分现金折扣如何记账
借：财务费用贷：应收账款　　　　
102楼
2023-01-28 16:39:09
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 销售方发生折扣时借：银行存款 财务费用。 贷：应收账款；那对于购物货方支付货款时怎么记？借：应付账款 贷：银行存款 财务费用吗？
2023-01-28 17:12:43
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉是的啊　　　　　　　　　　　　　　
2023-01-28 17:24:24
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 天天 发表的提问：
购买方已经认证抵扣的发票现在开红字信息表后会计分录怎么做（具体到三级分录）？
借应付账款/银存贷库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出
103楼
2023-01-28 16:58:12
全部回复
天天：回复答疑郭老师 老师，您好！月末进项税额转出要结转吗？分录怎么做？
2023-01-28 17:12:29
答疑郭老师：回复天天看你们单位了，有的月末有的年末 借应交税费-应交增值税-进项转出贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-01-28 17:35:25
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 籍海盛 发表的提问：
买对方货，对方给现金折扣，现金折扣谁写收据？
谁拿钱谁写收据。。。
104楼
2023-01-28 17:26:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购方取得的“现金折扣”和“商业折扣”分别怎么入账？
商业折扣按折扣后的金额入账，现金折扣按折扣前的金额入账，享受的折扣计入财务费用
105楼
2023-01-29 16:12:17
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