保定贝帅箱包加工厂：回复邹老师 贷方 财务费用 --利息费用 是-35.65元。 期末怎么结转为零

邹老师：回复保定贝帅箱包加工厂借；本年利润 贷；财务费用 35.65

油菜花蜜蜂：回复李老师 老师，我是手工帐，那红字做账吗？

李老师：回复油菜花蜜蜂你手工的就 借：银行存款 贷：财务费用 不用红字

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 金额都是负数么？还是只有贷，利息是负数？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲利息收入，金额都是正数

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 借和贷都是正数么？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲是的 你的理解正确

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 我以前都没区分过全部写到财务费用手续费了

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲以后区分一下 之前的就算了

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 好的！谢谢老师

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲不客气 如果帮到你 请打五星好评

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 老师问下给员工交个人所得税要不要计提？

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 写不写计提分录？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 意思不用计提哦

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲看分录 先计提再缴纳

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 我看计提的里面没有个税？缴纳时才有

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额）

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 老师，工程进度款所有的分录都是按完工百分比做的分录，最后3个报表都是平的？需要手动把工程结算的金额写到存货里么？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲是的 工程结算再存货下面反应

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 可是我资产负债表报表是平的啊，怎么改？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲你把你这个业务所有的分录都发过来看看

兮灬堇儿：回复bamboo老师 如果不平 会直接影响资产负债表和利润表吗

bamboo老师：回复兮灬堇儿会影响资产负债表未分配利润科目 左右两边不平

兮灬堇儿：回复bamboo老师 好的 谢谢

bamboo老师：回复兮灬堇儿不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！

油菜花蜜蜂：回复吴少琴老师 老师，0.01在记账凭证金额栏填0.01呢还是填1呢？

吴少琴老师：回复油菜花蜜蜂填写0.01

结实的樱桃：回复王晶老师 为什么不是借银行存款，贷财务费用，银行存款不是增加了吗

王晶老师：回复结实的樱桃你好，做账习惯，你这样做也可以，一般习惯把财务费用放借方，你可以红字写金额，表示负数

结实的樱桃：回复王晶老师 那我结转损益财务费用为负数，是不是我没有标注红色缘故？

结实的樱桃：回复王晶老师 如果我写借银行存款，贷财务费用还要写负数吗？应该不用吧

王晶老师：回复结实的樱桃这个不用，本身就是银行存款增加了，

结实的樱桃：回复王晶老师 那我结转本年利润，财务费用为负数对吗

王晶老师：回复结实的樱桃你借方写财务费用，贷本年利润，都为正数

结实的樱桃：回复王晶老师 结转本年利润自动结转，我再多做一笔分录吗？再结转本年利润吗？

王晶老师：回复结实的樱桃你好，用财务软件自动结转的，不用在做了

结实的樱桃：回复王晶老师 结转为负数也不用管

王晶老师：回复结实的樱桃不用了，正负相抵了，财务费用已经结转完了

空空：回复宸宸老师 付手续费时，借财务费用—手续费，贷银行存款，年底收到发票了不用在做分录了吗

宸宸老师：回复空空您好，在收到发票的时候 做分录 借：财务费用—手续费 借方负数：财务费用—手续费

郭老师：回复时亚琴需要按月计提的，如果你是当月缴纳当月的，可以不用按月计提。借财务费用利息贷应付利息，借应付利息贷银行存款。

Yan：回复蒋飞老师 那资产负债表里面的应付利息怎么做呢

蒋飞老师：回复Yan借：应付利息 贷：银行存款

Yan：回复蒋飞老师 用什么来区别这两种会计分录呢

蒋飞老师：回复Yan1.以前期间计提的记入“应付利息”科目 2.本期负担的利息记入财务费用-利息支出

蒋飞老师：回复Yan交纳时 借：财务费用-利息支出 应付利息 贷：银行存款

Yan：回复蒋飞老师 哦哦，好的，谢谢老师

蒋飞老师：回复Yan不客气 功夫不负有心人 加油！

宸宸老师：回复优秀的往事您好 借：银行存款 借方负数：财务费用——利息收入 以此为准

痴情的柜子：回复易 老师 不入固定资产么，不是跟银行借的，是买车直接分期

易 老师：回复痴情的柜子入固定资产与买车开票签合同这些相关是两个不同业务借：固定资产，应交税金-应交增值税(进项税额）贷：银行存款

易 老师：回复痴情的柜子我说明白了吗，没事了有空请给五星好评 .

痴情的柜子：回复易 老师 付款时只交了首付，每月付利息。 贷银行存款 贷其他应付款么

易 老师：回复痴情的柜子是的没错， 是这样的