?：回复东老师 没有贷方是吗

东老师：回复?对， 直接借方红字就行

?：回复东老师 之后还用做什么分录吗

东老师：回复?不用就做这个一个分录

?：回复东老师 月末结转呢

东老师：回复?借：本年利润  贷：财务费用（红字）

?：回复东老师 这样的话科目余额表对不上啊

?：回复东老师 月末结转是否需要再做一笔分录

东老师：回复?结转财务费用 借：本年利润 贷：财务费用-利息收入

cj陈郡：回复小洪老师 请问：贷方红字怎么填红字，金蝶软件，没有红字显示的？

小洪老师：回复cj陈郡你好没有红字填-负整。减号

cj陈郡：回复小洪老师 填减号就显示借贷不平？

小洪老师：回复cj陈郡那你利息收入-利息费用，谁大

cj陈郡：回复小洪老师 没有费用，就是利息

小洪老师：回复cj陈郡会计分录就是这么做的，绝对规范。贷方财务费用是红字，金蝶用负号表示

cj陈郡：回复小洪老师 是的，但是保存不起，显示借贷不平。

小洪老师：回复cj陈郡那这个我也无能为力，账务没问题的

淡然：回复紫藤老师 利息收入不用交增值税吗？是公司之间借款收入

紫藤老师：回复淡然利息收入用交增值税

淡然：回复紫藤老师 但是这个会计分录不显示增值税？

紫藤老师：回复淡然借 银行存款 应收利息 借 应收款利息 贷 财务费用 应交税费

路路lulu：回复张艳老师 我单位借款给别的企业，我方是不是应该做计提利息分录：借：应收利息 财务费用-利息收入（红字）这样做对吗

张艳老师：回复路路lulu您公司是要按提供贷款服务做会计处理的。

路路lulu：回复张艳老师 怎么处理老师能讲下吗

张艳老师：回复路路lulu就是上面额分录了 借：银行存款 贷：其他业务收入--利息收入 应交税费--应交增值税（销项税额）

路路lulu：回复张艳老师 这是收到利息的分录，我现在还没收到，不需要计提利息吗

张艳老师：回复路路lulu没有收到利息的话，可以做 借：应收利息 贷：其他业务收入--利息收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 等取得利息后，在做 借：银行存款 贷：应收利息

路路lulu：回复张艳老师 借款方没给我单位开发票，我只是想把利息计提上，我现在不应该做收入吧

张艳老师：回复路路lulu您是借入一方吧？还是？借出方，上面的分录是借出方的分录。

路路lulu：回复张艳老师 我是借出方，给别的单位借款

张艳老师：回复路路lulu就是上面的分录了。您需要给对方开具发票的，或者不开票也要申报为未开票收入的。

路路lulu：回复张艳老师 老师，我还没收到钱，就要先做收入，交税吗

张艳老师：回复路路lulu这个要看合同是如果约定的，比如多少时间收取利息，那么就是按合同约定时间确认增值税纳税义务发生时间了，至于何时确认收入，要根据收入准则来判断了。一般就是同步都确认了。

路路lulu：回复张艳老师 好的，谢谢老师!

张艳老师：回复路路lulu您客气了，祝您学习愉快，工作顺利！！

淡然：回复宋生老师 苗木种植公司

宋生老师：回复淡然你好！这样的话，你借银行存款 贷财务费用就好了。

淡然：回复宋生老师 不用交增值税吗

淡然：回复宋生老师 这个利息收入高于银行利率

宋生老师：回复淡然你好！严格来说是要的，但是你们不是金融企业，如果金额不多就算了。 如果金额大，建议咨询税务局。

淡然：回复宋生老师 需要缴税的会计分录怎么写？

宋生老师：回复淡然你好！你是说交增值税的吗？

淡然：回复宋生老师 是的

宋生老师：回复淡然你好！借银行存款 贷其他业务收入 应交税费=应交增值税。

听雨轩：回复暖暖老师 公司部分和个人的部分可以合到一起吗

暖暖老师：回复听雨轩不可以，个人部分是代垫的，需要收回来的

听雨轩：回复暖暖老师 个人的部分是不是直接包含在职工工资手里了

暖暖老师：回复听雨轩对的，需要从工资里抠出来的

3352781517：回复徐阿富老师 这样我账上不是有个应付 --建行这个要挂账的？！

徐阿富老师：回复3352781517你好，不是，第一个分录是贷其他应付款-老板，不是建行，这个贷款是老板个人贷下来的是不？

3352781517：回复徐阿富老师 是以公司名义贷下来的

徐阿富老师：回复3352781517你好，那就不对的，我以为老板贷款的。我重新把你理一遍：放款时（不管谁打进来）借银行存款 贷短期借款 打到老板时：借其他应收款-老板 贷银行存款

陈诗晗老师：回复贤惠的项链借 债权投资 面值 500000 债权投资 利息调整 26730 贷 银行存款 526730 借 应收利息 40000 贷 投资收益 526730*6%=31604 债权投资 利息调整 8396 借 应收利息 40000 贷 投资收益 （526730-8396）*6%=31100 债权投资 利息调整 8900 借 应收利息 40000 贷 投资收益 （526730-8396-8900）*6%=30566 债权投资 利息调整 9434 借 应收利息 40000 贷 投资收益 （526730-8396-8900-9434）*6%=30000 债权投资 利息调整 10000 借 银行存款 500000 贷 债权投资 面值 500000

贤惠的项链：回复陈诗晗老师 老师这都是哪几个问题的答案 有点分不清

陈诗晗老师：回复贤惠的项链每一个是购入，最后一个是收本金，中间都是持有期间每年的