京京：回复小云老师 收到保底分红

小云老师：回复京京借银行存款  贷投资收益

852874975：回复meizi老师 老师，我们这家客户比较特殊，对方要求要确认入库以后才能开票，还有就是这次的这批货具体用途还不确定，是卖给客户还是送给客户，要这么处理呢？

meizi老师：回复852874975等你确定了是卖还是送 再做处理 先做发出商品 借方发出商品 贷方库存商品 这样挂着 等你确定好及时冲发出商品科目

852874975：回复meizi老师 老师那就是收到货的时候 借库存商品-暂估入库 贷应付账款 发出货物的时候 借 发出商品 贷 库存商品-暂估入库

meizi老师：回复852874975嗯 尽快催你的进项发票来冲暂估分录

李老师2：回复jossonli这种称为调价折扣，俗称价保。发票是等到结款的时候才开，增值税销项是根据账上收入数进行计提，那么价保要有双方确认的价保协议，在账务上，设立“应收账款——某客户（调价折扣）”、“主营业务收入——折扣及折让（调价折扣）”进行专门的核算，即借方记作“主营业务收入——折扣及折让”，贷方记作“应收账款——某客户（调价折扣）”，同时负数贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”。不要直接冲减原先发货确认的销售收入和应收账款，以保障总账数据和物流系统的数据勾稽关系不被破坏。

冉老师：回复彪壮的犀牛借主营业务收入 贷应付账款 借库存商品 贷主营业务成本

秋的华丽：回复玲老师 不是营业外支出

玲老师：回复秋的华丽你好不是的 因为销售产生的记销售费用

秋的华丽：回复玲老师 应该是冲借方红字应收帐款(销售)，还是贷方应收帐款(收款)

玲老师：回复秋的华丽你好 在借贷方都可以

玲老师：回复秋的华丽借 销售费用贷应收账款 这样写就可以

秋的华丽：回复玲老师 冲借方，因为没开票，导致当月应收帐款借方与开票金额总额对不上。是质量问题罚款。

玲老师：回复秋的华丽应收账款借方负数和贷方一样的 是对不上的 你这个罚款记在销售费用了 实际没收到那么多钱

秋的华丽：回复玲老师 做销售折让冲收入可以吗

玲老师：回复秋的华丽销售折让正规的做法就是冲收入 但 是你上面有明确说明不能开负数发票冲收入 所以就要记销售费用里了。

秋的华丽：回复玲老师 只是对方不同意，我的意思这种情况正规讲应该是做销售折扣更合理吧。

玲老师：回复秋的华丽对的呀 这种情况正规讲应该是做销售折扣更合理 你冲收入 少交税的

感悟：回复王雁鸣老师 买的衣服不是工作服。 应该如何进行会计处理呢

阳光下的小强：回复朴老师 会计分录如何写？

朴老师：回复阳光下的小强借固定资产贷银行存款，这钱需要你们出了，或者你做成其他应付款

阳光下的小强：回复朴老师 老师，司机把车落户到公司名下，通过公司平台接单获取收入，我们公司在扣除公司应该得的管理费后，支付给他的钱我们公司如何进行税务处理，例如：司机这个月跑车拉客获取10000元，公司收取2000元的管理费后，支付他8000元后，我们公司这边如何进行税务处理入成本？

朴老师：回复阳光下的小强做成工资，只能这样做

阳光下的小强：回复朴老师 问题是没有签订正式劳动合同关系

朴老师：回复阳光下的小强那你就做成劳务费用，要劳务费用发票

鑫晨财税：回复郭老师 是的，，按日计算利息的备用金，有用有利息，不用不要利息

郭老师：回复鑫晨财税做这个就可以 利息做财务费用

鑫晨财税：回复郭老师 银行收取利息，怎么做会计分录

郭老师：回复鑫晨财税借财务费用贷银行存款