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供货方运费怎么做会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 粗暴的龙猫 发表的提问：
出口CIF成交方式下，运保费如何做账？会计分录怎么写？实际运保费发票金额比报关单上运保费金额少时，该如何做账？会计分录怎么写？
按惯例，出口收入以fob计价。按Cif和fob的差价冲减运费 运费先这边支付，收到钱冲减运费，也可以付运费的时候挂国外客户往来
61楼
2022-12-26 18:28:08
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粗暴的龙猫：回复朴老师 实际运保费发票金额比报关单上运保费金额少时，需不需要将差额作价外费用按收入处理，交增值税？
2022-12-26 18:55:08
朴老师：回复粗暴的龙猫大的话就做收入交税
2022-12-26 19:07:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ House. 发表的提问：
我方购买了一批原材料，到货付款并另外支付运费多少会计分录怎么做 运费需要单独出来吗
您好 请问到货的时候收到发票了么
62楼
2022-12-26 18:41:59
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House.：回复bamboo老师 只有收据单
2022-12-26 19:09:04
bamboo老师：回复House.借 原材料～运费+材料款 不含可抵扣进项税额 贷 应付账款～暂估应付账款 借 应付账款～材料 应付账款～运费 贷 银行存款等
2022-12-26 19:21:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问：
请问商贸企业购进货物时支付的运输费怎么处理，会计分录怎么做。价和运费分离的
库存商品 借库存商品应交税费贷银存
63楼
2022-12-27 18:06:23
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
运费怎么做会计分录
借 采购成本或费用-运输费 贷 银行存款
64楼
2022-12-27 18:31:47
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 缓慢的美女 发表的提问：
收到对方运输公司开具的货物运输的增值税专用发票，会计分录怎么做
是一般纳税人吧？用在哪里，销售货物么，做销售费用运输费 进项税额
65楼
2022-12-27 18:41:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.88w
引用 @ 激动的心锁 发表的提问：
我公司在168网上购货，供应商直接发货给我公司的客户，供应商的这笔运费和货款是我公司给，我公司再收回客户对应的运费，那这笔运费要怎么做分录
通过其他应收款科目过账就是了
66楼
2022-12-28 17:50:43
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激动的心锁：回复家权老师 那贷方是什么科目呢？
2022-12-28 18:36:47
家权老师：回复激动的心锁那个是个过度科目，收付运费都是通过它，直接就冲平了
2022-12-28 19:01:43
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 果冻 发表的提问：
小规模纳税人进货价款包含了运费 怎么做会计分录
你好，借:库存商品 贷:银行存款等
67楼
2022-12-28 18:10:01
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果冻：回复小云老师 运费不用特别体现出来吗
2022-12-28 18:36:33
小云老师：回复果冻是的，不需要特别体现出来
2022-12-28 19:01:42
果冻：回复小云老师 那如果发票没到呢 需要下个月才开呢 怎么做会计分录
2022-12-28 19:23:08
小云老师：回复果冻借:库存商品-暂估 贷:银行存款等
2022-12-28 19:51:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青草依依 发表的提问：
我们是商贸公司，先給供应商打款，他们给我们发货，我们垫付运费，运费从货款里面扣！怎么做分录？第一个分录:借:预付账款贷:银行存款,代垫运费的分录怎么做？
您好！运费你要另外再付？
68楼
2022-12-28 18:24:09
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青草依依：回复宋生老师 对，货来了，我们先把钱给物流公司
2022-12-28 18:51:46
青草依依：回复宋生老师 然后运费从货款里面扣
2022-12-28 19:09:11
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 畅快的超短裙 发表的提问：
购进甲材料货款四万元，增值税6800，供方代垫运杂费400，货款开出一张银行承兑汇票，材料尚未到达。 会计分录怎么写？
您好，学员，分录应该是： 借：在途物资 40400        应交税费-应交增值税（进项税额）6800   贷：银行承兑汇票  46800         其他应付款 400     
69楼
2022-12-28 18:38:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 我 发表的提问：
比如进货AAA=数量（3000个）*单价（2元）-运费（1000元）=5000元用银行支付。怎么做分录呢？运费是对方供应商承担的
运费是你们已垫付吗
70楼
2023-01-02 10:43:59
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我：回复李爱文老师 不是垫付的，是供应商付款的，直接从6000的货款中扣除
2023-01-02 10:59:15
李爱文老师：回复我是供应商付款的，为什么还要多中间减1000元，对方已付款，你们应该是直接付6000元的材料费给他们
2023-01-02 11:28:49
我：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:但实际上我们只支付了5000元的货款，请问怎么做帐啊？
2023-01-02 11:48:17
李爱文老师：回复我借：原材料 5000 贷：银行存款（或应付账款、库存现金） 5000
2023-01-02 12:00:45
我：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:那是不是就是把运费分摊到产品的单价里？
2023-01-02 12:14:55
李爱文老师：回复我你只采购了5000元的原材料，至于运费与你们公司无关
2023-01-02 12:40:14
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 曾小青 发表的提问：
取得货物运输抵扣发票11000元，运费已用现金支付。会计分录怎么做？
是取得是专票吗？你认证吗？你是一般纳税人吗？用在货物运输吗？借销售费用-运输费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷库存现金。
71楼
2023-01-02 11:00:03
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曾小青：回复maize老师 进项税额是多少
2023-01-02 11:27:21
maize老师：回复曾小青需要看你取得发票税率，税额=含税价/（1+税率）*税率
2023-01-02 11:57:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
少付给供货商的货款怎么单独做会计分录
你好 借；应付账款 贷；营业外收入
72楼
2023-01-02 11:24:00
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四毛呀：回复邹老师 和在一块会做，分开做分录不会
2023-01-02 11:50:43
四毛呀：回复邹老师 借；厨房原材料760 贷；现金760 我少付了60元怎么做分录，谢谢
2023-01-02 12:15:49
邹老师：回复四毛呀你好 借；厨房原材料760 贷；现金700 营业外收入 60
2023-01-02 12:40:05
四毛呀：回复邹老师 分开怎么做，合起来会 单独营业外收入的会计分录怎么做
2023-01-02 12:57:08
邹老师：回复四毛呀你好 购进 借； 原材料 贷应付账款 760 支付 借；应付账款 贷银行存款 700 减免60 借；应付账款 贷；营业外收入60
2023-01-02 13:19:36
四毛呀：回复邹老师 我是现金支付的，记账时借，原材料760贷，现金760实际支付少支付了60怎么做分录
2023-01-02 13:37:44
邹老师：回复四毛呀你好 借；厨房原材料760 贷；现金700 营业外收入 60
2023-01-02 13:48:45
四毛呀：回复邹老师 这个分录我会， 单独营业外收入的60不会
2023-01-02 14:14:11
邹老师：回复四毛呀你好，单独不就是分三笔分录吗 购进 借； 原材料 贷应付账款 760 支付 借；应付账款 贷银行存款 700 减免60 借；应付账款 贷；营业外收入60 汇总就是 借；厨房原材料760 贷；现金700 营业外收入 60
2023-01-02 14:30:48
四毛呀：回复邹老师 不是挂账的，是现金结账的，只是结账时，少付了60元，把少付的60元单独做个会计分录，应该怎么做应该是借，现金60 贷营业外收入60。还是借，厨房原材料60 贷营业外收入60
2023-01-02 14:58:15
邹老师：回复四毛呀你好，是 借，厨房原材料60 贷营业外收入60
2023-01-02 15:20:24
四毛呀：回复邹老师 我少支付现金60元，是不是我的现金多了60元，应该是借现金60 贷营业外收入60我迷糊了
2023-01-02 15:47:18
邹老师：回复四毛呀你好，不是的，因为这个款项并没有实际收到，只是少付了60而已 应当是 借，厨房原材料60 贷营业外收入60
2023-01-02 16:15:43
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
老师,做账时遇到一个问题,金马公司购进一批商品,之前已经预付给供货方100万元,会计分录是借:预付款项100万,贷:银行存款100万,后面实际支付货款是112万,那么这后面的会计分录应该怎样给它做平呢?
你好！两种做法 一般是 借：库存商品 应交税费—增值税（进项） 贷：银行存款 预付账款
73楼
2023-01-03 17:16:55
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小鱼儿就是小颖子 发表的提问：
与供货商交易完成后，补税点给供货商，会计分录怎么做？
让供货商开税票收税点处理
74楼
2023-01-03 17:38:17
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 九剑 发表的提问：
卖东西给买方，帮买方垫付运费，这个分录改怎么做？运费发票开给谁？买方分录:贷方:运费应付账款是我们还是运货方？
你好，如果开个买方就做往来款应收账款，如果开给你们就是确认收入
75楼
2023-01-03 17:58:13
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九剑：回复佟老师 那买方应付账款是我们吧，不是运货方，毕竟我们垫付的？
2023-01-03 18:16:57
九剑：回复佟老师 这个后期税务会不会说发票是运货方的，打款为什么给卖方？要不要说明一下？
2023-01-03 18:31:03
佟老师：回复九剑肯定你们账上反映了购买方欠款给你们，你们做支付
2023-01-03 18:53:39
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