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会计分录某企业出售营业税
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 莉 发表的提问：
某县购进出口经营权的生产企业，对自产货物经营出口销售及国内销售，该企业1月份购进所需原材料等货物，允许抵扣的进项税额85万，内销产品取得销售额300万元，出口货物离岸价折合人民币2400万元，假设上期留抵税款5万元，增值税率13%，退税率10% 怎么做会计分录
先系统学习一下退税制度
76楼
2023-01-08 20:16:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
营改增企业间借款利息收入如何计算企业所得税？如何做会计分录？
您好！你这个有发票的吗？
77楼
2023-01-08 20:41:59
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仰望星空：回复宋生老师 没有发票的 我公司是收利息的，但公司没有贷款的经营范围
2023-01-08 21:03:40
宋生老师：回复仰望星空您好！没有发票的不要入了。
2023-01-08 21:29:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 晨露 发表的提问：
个税-企事业承包承租经营怎么做会计分录
借；税金及附加 贷；应交税费——企事业承包承租经营个人所得税
78楼
2023-01-09 17:37:14
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 暗香 发表的提问：
我企业是出口企业，收到的退税款，会计分录怎么做。
借：其他应收款贷：应交税费；借：其他应收款贷：营业外收入
79楼
2023-01-09 17:57:17
全部回复
暗香：回复袁老师 这笔进入营业外收入，涉及到什么税种
2023-01-09 18:40:11
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
企业承包承租经营所得税怎么做会计分录
借应交税费一应交个人所得税，贷银行存款
80楼
2023-01-09 18:23:59
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会计学堂125：回复庄老师 这是缴纳时，计提时呢
2023-01-09 18:47:48
庄老师：回复会计学堂125交企业所得税，借所得税费用，贷银行存款
2023-01-09 19:09:18
会计学堂125：回复庄老师 但这个税是属于个人所得税的，所得税费用不是核算企业所得税吗 ... 一个科目可以核算两种税种吗
2023-01-09 19:37:35
庄老师：回复会计学堂125缴交企业所得税，计提时，借所得税费用，贷应交税费一应交企业所得税，交税时，借应交税费一应交企业所得税，贷银行存款
2023-01-09 19:53:29
庄老师：回复会计学堂125你好，按照下面这个分录
2023-01-09 20:17:47
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问：微利企业的零售会计分录？
借库存现金或者是银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
81楼
2023-01-10 17:57:24
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cj陈郡：回复maize老师 谢谢老师
2023-01-10 18:14:19
cj陈郡：回复maize老师 销售单的价格是含税的价格吗？
2023-01-10 18:28:00
maize老师：回复cj陈郡是的，你收对方那个钱是含税的，你需要换成不含税交税
2023-01-10 18:52:21
cj陈郡：回复maize老师 意思是销售单的价格就是卖出去的价格，要换算成不含税的价格
2023-01-10 19:04:10
maize老师：回复cj陈郡是的，需要换成不含税做账和交税
2023-01-10 19:21:22
cj陈郡：回复maize老师 微利企业没有达到起征点，申报增值税的时候，要填写税额吗？
2023-01-10 19:35:19
maize老师：回复cj陈郡你说的是小规模吧，你们是小规模吧，那就填写小微企业一栏，
2023-01-10 19:53:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ tinaluo456 发表的提问：
如里是收到免费样品，销售出去，是算营业外收入，还是主营业务收入 ?怎么做会计分录
您好，收到时，借：库存商品，贷：营业外收入。销售时，借：现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项），结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品。
82楼
2023-01-10 18:15:16
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 明亮的手套 发表的提问：
商贸企业成本会计分录 建筑企业成本会计分录 服务企业成本会计分录
借，营业成本 贷，库存商品 借，主营业务成本 工程施工～合同毛利 贷，主营业务收入 借，主营业务成本 贷，应付账款
83楼
2023-01-10 18:20:59
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龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 张敏 发表的提问：
老师：小规模企业缴纳企业所得税的会计分录如何出、
、所得税 （1）季末提取时 借：所得税 贷：应交税金--所得税 （2）季末结转时 借：本年利润 贷：所得税 （3）下月上交时 借：应交税金--所得税 贷：银行存款等
84楼
2023-01-11 17:07:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 扬起微笑 发表的提问：
老师免征营业税做什么会计分录呢？
免征营业税 不需要做分录的 即不用计提也不用做其他减免分录
85楼
2023-01-11 17:33:19
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
按10%税率计算销售产品应缴纳的营业税7700元,会计分录
按10%税率计算销售产品应缴纳的营业税7700元,会计分录
86楼
2023-01-11 17:45:23
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李老师：回复爱笑的流沙题目可能有问题哦 销售产品缴纳的一般是增值税，除了营业税混合 计提营业税 借营业税金及附加 贷应交税费应交营业税
2023-01-11 18:04:26
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 感性的诺言 发表的提问：
商贸企业进项税额转出会计分录
你好，借库存商品或管理费用 应交税费，应交税费进项税额转出
87楼
2023-01-11 17:53:20
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徐阿富老师：回复感性的诺言贷应交税费――应交增值税――进项税额转出
2023-01-11 18:17:06
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 故意的大门 发表的提问：
某市财政所总预算会计收到国库报来的预算收入日报表，当日收入为-25万元，其中，营业税收入15万元，个人所得税10万元，企业所得税退税50万元，写出会计分录
你好，同学。 借 资金结存 贷 事业预算收入
88楼
2023-01-11 18:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营业税的会计分录
借；营业税金及附加 贷；应交税费-营业税
89楼
2023-01-27 18:22:08
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.79w
引用 @ 义气的小蝴蝶 发表的提问：
建筑企业收到款时，提取税金，那开出销售发票时，怎么做会计分录
税金要包含在开票金额里
90楼
2023-01-27 18:38:48
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