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会计期末结转本年利润的方法有
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ danger 发表的提问：
本年利润期末结转到利润分配——未分配利润，本年利润没有余额，对吧
您好，是的，您理解很正确。
46楼
2022-11-24 11:04:53
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danger：回复王雁鸣老师 老师，税款多交了，然后税务局要退税，这个税款放在账上，由下次有税款是抵，那这次账怎么做？
2022-11-24 11:29:36
王雁鸣老师：回复danger您好，这样只做交税的分录，不用再做其他处理了。
2022-11-24 11:44:14
danger：回复王雁鸣老师 就是贷方是应交税费——应交增值税，这样就可以了？
2022-11-24 11:59:32
王雁鸣老师：回复danger您好，交税的分录，是借方为应交税费-应交增值税，不是贷方啊。
2022-11-24 12:27:35
danger：回复王雁鸣老师 那贷方用什么科目？
2022-11-24 12:44:52
王雁鸣老师：回复danger您好，借：应交税费-应交增值税，贷：现金或者银行存款。
2022-11-24 13:03:20
danger：回复王雁鸣老师 那之前的增值税都计提了，怎么办？
2022-11-24 13:15:29
王雁鸣老师：回复danger您好，计提的是应该交的，不处理，不是应该交的冲回处理。
2022-11-24 13:39:29
danger：回复王雁鸣老师 在我的情况是计提了增值税，但是季度没达到9万，不要交增值税，可是我忘了，都计提了，然后税务局说给我们退税，这样，我的分录怎么做
2022-11-24 13:58:30
王雁鸣老师：回复danger您好，这样种情况下，借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入-政府补助。
2022-11-24 14:20:48
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
年终最后一笔会计分录 结转本年利润 借：利润分配—未分配利润 贷方：本年利润 数据是不是来自于资产负债表未分配利润的期末余额？
数据来源于本月的利润分配余额
47楼
2022-11-24 11:27:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
期末结转到利润分配账户的净利润为什么在本年利润的借方不是贷方？
是从本年利润结转到利润分配，而不是从利润分配结转到本年利润 借；本年利润 贷；利润分配 （分录可能相反）
48楼
2022-11-24 11:46:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 靓猪 发表的提问：
请问金碟里怎结转年未本年利润？本年利润在期末余额的贷方为负数？
你好，本年利润期末余额可能是正数，也可能是负数 根据结转之前本年利润科目余额，做这个分录 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
49楼
2022-11-24 12:12:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 春风化雨 发表的提问：
年末结转的本年利润数是全年1-12月累计本年利润数吧 结转后本年利润无余额 利润分配—未分配利润余额为所有年度累计的利润分配余额 也就是资产负债表上面未分配利润的期末数
你好，是的，是这样结转的
50楼
2022-11-24 12:36:59
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春风化雨：回复邹老师 谢谢老师 提前祝老师新年快乐
2022-11-24 13:03:29
邹老师：回复春风化雨谢谢 祝你学习愉快，工作顺利！ 元旦快乐
2022-11-24 13:26:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.24w
引用 @ 炙热的山水 发表的提问：
本年利润下面的一个项目利润，然后三级是设计毛利，他是有项目的，然后现在借贷方都有数，本年利润期末有余额，这个该怎么转啊，因为我们老师说要以期末数结转，可是以期末转的话转不成啊。
您好！你借贷方分别是多少
51楼
2022-11-25 11:28:04
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 雪云微 发表的提问：
用友T3做成本费用的期末期间损益结转后产生的本年利润就是计算本期所得税的依据（利润总额），是吗？本年利润取的是发生额借方？还是贷方？还是期末余额？作为利润总额。
同学你好，应该是本年利润贷方余额
52楼
2022-11-25 11:38:34
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雪云微：回复森林老师 我说的作为计提当期所得税的依据是对的吗
2022-11-25 11:59:08
森林老师：回复雪云微同学你好，这个理解是对的
2022-11-25 12:25:09
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
（1）如果利润是亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 （2）如果利润是盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
53楼
2022-11-25 12:00:13
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 等待戈多 发表的提问：
结转本年利润，是结转本年利润科目余额表期末余额吗
您好，是本年利润 的余额的
54楼
2022-11-25 12:24:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计科目中。本年利润。期末结转后为什么应无余额？
平时是损益类科目结转后无余额 结转到本年利润里 年末再把本年利润结转到未分配利润里
55楼
2022-11-27 08:31:53
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，这个本年利润期末余额在贷方，和利润分配之间我结转的时候，年末是不是就只结转利润分配就可以了
对，结转到未分配利润里面就可以了。
56楼
2022-11-27 08:58:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 老吴 发表的提问：
用友T3年末怎么结转利润分配，1-11月份之前都是月末结转期间损益本年利润，12月末是不是要结转本年利润在结转利润分配才算真的一年结账
你好，是的，在12月份根据本年利润期末余额结转到利润分配——未分配利润
57楼
2022-11-27 09:14:39
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会计学堂陈老师
职称：中级
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
期间有分红,年末怎么结转本年利润
分红分录为借：利润分配 贷：应付利润 借：应付利润 贷:银行存款 ；期间分红本年利润还是照常结转，结转后的利润分配才是分红用的。 本年利润与分红无关，年末结转分录为借：本年利润 贷：利润分配 如果盈余公积未提满还需要结转盈余公积
58楼
2022-11-27 09:35:20
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.85w
引用 @ kaylee 发表的提问：
老师，年末做结转本年利润是先做期间损益结转还是先做本年利润结转？
先做期间损益结转。再做本年利润结转
59楼
2022-11-27 09:54:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.24w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
年底结转本年利润--未分配利润 的时候是结转资产负债表中的未分配利润期末数，还是结转利润表中的本年累计数里的净利润呀
您好！是结转利润表里面的净利润。实际上这也是本年利润的科目余额
60楼
2022-11-28 07:44:16
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