足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 老师您好，以上分录是公司计提工会经费的会计分录是吧？

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961收到工会经费的分录是借：银行存款  　　贷：其他应付款-工会经费

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 打个比方公司工资总额100000元，计提工会经费2000元，公司设立工会组织，工会组织单独核算 计提时：借：管理费用-工会经费，贷记：应付职工薪酬-工会经费， 设立工会组织的 税务代收40%，工会组织60% 借：应付职工薪酬-工会经费2000 贷：银行存款800（上缴税务代收） 其他应付款-工会经费（转独立核算工会组织）1200 收到工会组织开出的（工会专用收据） 借：其他应付款-工会经费1200 贷：银行存款1200 这样是否正确老师

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961没问题，分录是正确的

恋鱼：回复venus老师 老师，请问是现金和银行日记账吗

venus老师：回复恋鱼你好一般是这样的，同学

恋鱼：回复venus老师 老师，还有没有别的情况呢

venus老师：回复恋鱼我接触的就是这样的，同学

果谐：回复朴老师 计入其他支出的其他费用？

朴老师：回复果谐可以的，直接计入费用就行

开心的芹菜：回复郭老师 当时做的短期借款

郭老师：回复开心的芹菜你好，那你先冲你的短期借款。

开心的芹菜：回复郭老师 但那相当于是付的利息，而不能作利息支出呀

郭老师：回复开心的芹菜如果你们支付给他分红的话，你看下他们是你单位的股东吗？

开心的芹菜：回复郭老师 不是股东，是借款，相当于是利息支出，但账务处理不能作利息支出，

郭老师：回复开心的芹菜借管理费用、劳务费贷银行存款。

开心的芹菜：回复郭老师 我感觉有些不妥样，或者作其他支出处理呢

郭老师：回复开心的芹菜这个你自己决定，不管你做哪一个都是错误的，因为你实际支付的利息，但是你账上不做利息。

开心的芹菜：回复郭老师 那就作利息支出处理

郭老师：回复开心的芹菜借财务费用利息贷银行存款。

飞：回复粉喵喵老师 老师，这个公积公益金，对方账户能不能进损益

粉喵喵老师：回复飞对方是个人的话实际上对对方没影响啊

飞：回复粉喵喵老师 我们是农村社区，这个钱在其它应付款里挂了5年了，其实是留在集体里的，现在想转入公积公益金，但钱早花完了，发了福利，都走了其它业务支出，我现在怎么能平了帐

邹老师：回复笑口常开（敏）你好，暂时没有。其实帐务处理也没有什么不同。没有单据是无法进行帐务处理的。