笑看人生：回复玲子 请问，分录如何作

玲子：回复笑看人生你们有没需要用到特别的科目呢

：回复晓海老师 谢谢老师

晓海老师：回复不客气，没事请评分谢谢！

思文瑞浩：回复陈诗晗老师 是的，问题是现在就要出一个量化表，  而他们村集体经济又没有实际投入资金，那这个表能做出来吗？ 我是不知道怎么做！想请问下老师您！

陈诗晗老师：回复思文瑞浩这里直接在一个表格里面，然后项目就直接是写量化资产。然后量化资产后面的明细，就每一个村民，他们给他的量化资产的比例是多少，你标明就可以了。

思文瑞浩：回复陈诗晗老师 老师，不好意思，没有及时回复您！这个表我之前做过，当时是做的70万。   可是现在集体经济说要占30%，这表就不是这么算了？

陈诗晗老师：回复思文瑞浩什么意思？就是你本身另外由投资股东这一部分，它该是多少的比例就是多少的比例啊，就你那个量化资产，你实际给出了多少量化资产，你直接分配就可以了，这个不会受影响。

5fsshz：回复meizi老师 他们之前的做法是一次性把一年或半年的租赁费先转过来 然后我们才开具发票 所以上月是没有收到租赁费的

meizi老师：回复5fsshz 你好；      那你们一次性开票 是 按月开还是一次性按收款金额来开票的   

5fsshz：回复meizi老师 按收款金额开,老师

meizi老师：回复5fsshz 你好 ； 按收款金额开。 你们会一次性缴纳增值税的 。 那么你按租期 在分别做收入； 比如借银行存款贷预收账款 ； 应交税费-应交增值税。 按月做收入 ；借预收账款贷主营业务收入    

5fsshz：回复meizi老师 就是说30-45万中间要缴所得税吗因为没有增值税那就应该没有附加税了，就只剩所得税了是吗

meizi老师：回复5fsshz 你好； 1. 是的  。 2.  是的。 没有增值税就没有附加税的。  有利润涉及所得税的    

5fsshz：回复meizi老师 意思是做收入的话可以按租期做也可以按月做吗

meizi老师：回复5fsshz 你好； 是的。 按租期按月来做哈  

5fsshz：回复meizi老师 按照图片上我那样做是对的吗

meizi老师：回复5fsshz是的 。 是这样走分录的  

庄老师：回复wfxf①结转本月收入时： 借：经营收入 贷：本年盈余 ②结转本月支出时： 借：本年盈余 贷：经营支出 借：投资收益 贷：本年盈余 借：本年盈余 贷：管理费用 年终，进行盈余分配时，首先，将本年实现的净盈余即本年盈余进行结转，借记“本年盈余”科目，贷记“盈余分配—未分配盈余”科目。其次，合作社用本年盈余弥补上年损失和提取盈余公积，合作社用本年盈余弥补上年损失时，借记“盈余分配—未分配盈余”科目，贷记“资本公积” 科目；合作社提取盈余公积时，借记“盈余分配—各项分配”科目，贷记“盈余公积” 科目；合作社用盈余公积转增股金或弥补亏损等时，借记“盈余公积”科目，贷记“股金”、“盈余分配—未分配盈余”等科目。最后，合作社对可分配盈余按照盈余分配方案进行分配，按交易量（额）向成员返还盈余时，借记“盈余分配—各项分配”科目，贷记“应付盈余返还”科目。 按成员出资额和公积金份额等返还盈余时，借记“盈余分配—各项分配” 科目，贷记“应付剩余盈余” 科目。将各项分配进行结转时，借记“盈余分配—未分配盈余”科目，贷记“盈余分配—各项分配”科目。支付成员年终盈余返还和应分配的剩余盈余时，借记“应付盈余返还”、“ 应付剩余盈余”科目，贷记“库存现金”、“银行存款”等科目。

生动的蛋挞：回复易 老师 不作为实收资本吗

易 老师：回复生动的蛋挞被投资企业做借：银行存款，贷实收资本

美好：回复venus老师 那还是要发票才能做费用？

venus老师：回复美好你也可以做费用，但不能税前扣除

萌佳佳：回复邹老师 老师有没有关于三资农经的课程推荐一下，刚接手看不懂

邹老师：回复萌佳佳你好，学堂暂时没有专门针对这方面的课程

家梅：回复紫藤老师 老师：这个只能是实收资本吗？

紫藤老师：回复家梅这个只能是实收资本

家梅：回复紫藤老师 谢谢老师

紫藤老师：回复家梅不客气，如果对解答满意可以五星好评哦