.may：回复陈诗晗老师 老师，如果我结汇时做错了，做的20*（6-6.1），月底的时候是不是应该做两笔，一笔20*（6.1-6.2），一笔80*（6.3-6.2）？这样整体是对的？

陈诗晗老师：回复.may可以这样调整处理的。

Momo58：回复江老师 2018/12月银行余额原币100万日币，汇率0.057883，2019/1月至4月没有业务，5月有一笔收入50万日币，月末银行余额原币150万，汇率0.057917，6月有一笔支付20万日币，月末银行余额130万日币，汇率0.061126，6月末的损益如何调整，会计分录如何做?谢谢

江老师：回复Momo58一、首先你看6月付的外币，汇率肯定是按0.057917计算的。这样处理，就是说先将所有的外币都是换算成5月末的汇率。 二、此项产生的汇兑损益是： 1000000*（0.057917-0.057883）=34元，属于汇兑收益 三、付6月的20万元日币不产生汇兑损益，因为已是按0.057917的汇率进行调了。月末还剩下130万元日币 产生的汇兑损益是：1300000*（0.061126-0.057917）=4171.70元 产生汇兑收益4171.70元 四、总共产生汇兑收益：4171.7+34=4204.7元 借：财务费用——汇兑损益 -4204.7 借：银行存款4204.7

尐ㄚ頭：回复陈诗晗老师 老师，如果不想产生汇兑损益的话，按实际入账汇率做账是否合理

尐ㄚ頭：回复陈诗晗老师 每到一笔外币按实际汇率入账，然后结汇的时候也要实际结汇汇率做账呢，可以这样做账？

陈诗晗老师：回复尐ㄚ頭合理的，如果没有汇兑差额就是正常的。 是的，结汇按实际入账，差额 调整汇兑损益

听话的月光：回复邹老师 请看图片

听话的月光：回复邹老师 5月1日没有结汇

邹老师：回复听话的月光借；应付账款 62500 财务费用1000 贷；银行存款63500

听话的月光：回复邹老师 谢谢,但是我5月1日记账凭证的银行存款外币是61800, 6月1日支出63500,因为本位币记账,这样银行存款外币要怎么处理?

邹老师：回复听话的月光个人觉得你5月份的分录也是不对的，应当也会有汇兑损益

听话的月光：回复邹老师 嗯,昨天看了汇兑损益的资料,明白了,每个月底都要做汇总损益的调整才行,谢谢

邹老师：回复听话的月光不客气。祝你工作顺利

微信用户：回复萱萱老师 计入财务费用是知道的，只是陈年的数据，之前没有调整过手续费部分，现在很难计算汇兑损益是多少。很头疼

萱萱老师：回复微信用户你好，只有一笔笔核对了

楚：回复老江老师 这个凭证是过账完录了调整汇率后自动生成的

楚：回复老江老师 为什么有35万多的

楚：回复老江老师 还有这个月我录了调整汇率后，自动生成一个结转汇兑损益的凭证，金额是正的9万

老江老师：回复楚检查一下，这个月的汇率是否录入正确？

楚：回复老江老师 录的调整汇率对吗？

楚：回复老江老师 是6月1日中行中间价

老江老师：回复楚调汇汇率与记账汇率是一样的？

楚：回复老江老师 5月账记账汇率是根据5月1日中间价来的 调汇汇率录的是6月1日的

老江老师：回复楚做一个测试，你把外币科目余额导出来，然后除一下，看看期 末汇率是不是就是调 汇的汇率

楚：回复老江老师 老师，怎么导啊？

老江老师：回复楚查询科目余额，然后导出为XLs

楚：回复老江老师 我就导一个科目也可以看出来吧，比如银行存款-浦发外

老江老师：回复楚对，可以一个个导，也可以按科目导

楚：回复老江老师 好的，到公司后我去导一下看看。另外老师我想问下这个调汇，结转汇兑损益我可以中间几个月不做，就留到12月去做吗？

老江老师：回复楚可以的，如果外币较少，可以年底调汇

楚：回复老江老师 371659.9/53870=6.8992

老江老师：回复楚那就证明调汇是正确的

搖珠????36選7：回复暖暖老师 但在用友上，输入这两名，分别是汇兑收益上级是营业外收入，汇兑损失是财务费用，那我要改成汇兑损益是财务费用下吗？

暖暖老师：回复搖珠????36選7是的，需要改在财务费用下边

搖珠????36選7：回复暖暖老师 汇率下降分录是借财务费用汇兑损失正数，贷现金正数，对吗？

暖暖老师：回复搖珠????36選7贷方应该是负债类科目

搖珠????36選7：回复暖暖老师 那汇率下降分录怎么做？

暖暖老师：回复搖珠????36選7那就是借方是红字的财务费用

搖珠????36選7：回复暖暖老师 那我上面分录有错吗？

暖暖老师：回复搖珠????36選7分录是对的这里了

?：回复暖暖老师 好的，谢谢

暖暖老师：回复?不客气，请您给予好评