ZC：回复靖曦老师 有没有途径查找到差额的单据呢？

ZC：回复靖曦老师 现在查到的是仓库盘亏的单据单价有问题，如何处理？

靖曦老师：回复ZC对于金蝶KIS版原材料录错了数量及单价的情况，其调整步骤如下： 1.在系统维护——帐套选项——凭证中勾选“凭证录入时数量金额核算强制单价不为负数”。 2.修改有关凭证，重新录入数量。 3.同一原材料按价格设置明细帐户（例如@900、@6000）。如果要做凭证，就要一红一蓝 1、在设计会计科目的时候，就要把这个科目预先设计成数量、金额核算科目。 2、只要这样设计了，录入会计凭证时，系统就会提示你录入数量，系统会自动计算出单价。 3、通过【基础设置】→【系统参数】→【财务参数】的“数量单价小数位”进行设置即可。系统默认为 0，即不控制；若需要控制为 4 位小数位，则可将该参数的值调整为

会计小白_ph991763：回复庄老师 还有其它方法吗？因为我们会计未处理的帐龄有十年之久，应收账款一直收不到钱，所以今年准备做让理，但又不想资产减少，所以想问下还有其它会计方法吗？ 有人回复是当 现金处理

庄老师：回复会计小白_ph991763你好，会计未处理的帐龄有十年之久，应收账款一直收不到钱，是什么意思

会计小白_ph991763：回复庄老师 就是说我们企业成立于2009年，已经有10年之久，从2009年开始会计没有在当年处理好当年的帐，也没有及时把当年的坏帐处理掉，所以把2009年的帐一直累积到2019年。今年准备把这些所有的收不回来的钱等处理不了的问题的一次解决掉，但我们老板不想资产减少！

庄老师：回复会计小白_ph991763你好，这样不行的，应收账款坏账不能计入现金，

会计小白_ph991763：回复庄老师 那你有什么高招吗？

会计小白_ph991763：回复庄老师 又如何做好会计帐务处理

庄老师：回复会计小白_ph991763你好，这个没有什么好的方法，

小鱼儿：回复郭老师 不是，现在都是个人的

郭老师：回复小鱼儿那用其他应收款或者是其他应付款。

小鱼儿：回复郭老师 我看了教学视频，是通过其它货币资全核算，那其它货币资金下设支付宝吗

郭老师：回复小鱼儿你好，企业的微信，支付宝用其他货币，资金 个人的，用往来科目。

莉莉：回复岳老师 哦 我想慢慢将它处理 老师这里有什么方法吗

莉莉：回复岳老师 主要这是虚的 是不交社保的员工现金发工资 然后就挂在库存现金上

莉莉：回复岳老师 你好老师

岳老师：回复莉莉我只能说，您本身违规（不交社保、账面不如实反映），这不是答疑老师所能帮您的。

qiqi：回复小云老师 老师，就是说溢余时，库存现金在借方就是表示调增账面现金，而短缺时，库存现金在贷方就表示调减账面现金了是吧？可是这个【库存现金】科目到底表示的是实际的还是账面的现金金额呢？

小云老师：回复qiqi是的，【库存现金】科目表示的是实际，实际和账面不同时，根据实际调成相同

qiqi：回复小云老师 呃，如果库存现金表示实际的话，那溢余的时候，是实际大于账面，应该是账面调增，但是库存现金这个科目不是表示实际吗？那【账面】调增怎么可以用这个表示【实际】的库存现金表示呢？

小云老师：回复qiqi现在不就是在账面调增吗？调整过后实际和账面是一样的呀

qiqi：回复小云老师 老师，我的意思是账面调整的时候，为什么要用库存现金这个科目，因为我理解的是库存现金这个科目表示的是实际金额，实际是多少应该就是多少，是固定的，和账面应该没有关系这样。

小云老师：回复qiqi因为公司的现金就是用库存现金科目核算，这是个科目啊，账面和实际是一样的，所以如果不一样就要调啊

qiqi：回复小云老师 老师，那就是说库存现金这个科目，既可以表示账面，又可以表示实际，对吧？

小云老师：回复qiqi是的，因为账面和实际正常就是一样的

吴月柳：回复爱笑的流沙可以折价处理，申报收入

guolaoshi：回复何老师 偶尔有一两次这种无票收入，没走公户，怎么处理好呢？

何老师：回复guolaoshi你只要按照规定交了税了，就没有什么危险，按照正常的销售处理，确认收入结转成本

克江老师：回复阳光　企业发生存货盘盈时，借记“原材料”、“库存商品”等科目，贷记“待处理财产损溢”科目。再按管理权限报经批准后，借记“待处理财产损溢”科目，贷记“管理费用”科目。 　　企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 　　借：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　批准后： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：管理费用

克江老师：回复阳光2、存货的盘亏 企业对于盘亏的存货，根据＂存货盘存报告单＂编制如下会计分录： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：原材料、周转材料、库存商品等 对于购进的货物、在产品、产成品发生非正常损失（管理不善造成的被盗、丢失、霉烂变质）引起盘亏存货应负担的增值税，应一并转入＂待处理财产损溢＂科目。 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：应交税费──应交增值税（进项税额转出） 对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账，属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转作管理费用。 借：管理费用 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录： 借：其他应收款 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下分录： 借：营业外支出──非常损失 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 扩

阳光：回复克江老师 老师，我们这是存货盘盈，金额比较大，我做盘盈税务上会不会有疑问，关键这问题遗留久了，我也无从查起，公司都成立十几年了

克江老师：回复阳光8万应该不成问题

克江老师：回复阳光而且盘盈更没问题，

阳光：回复克江老师 那我如何做存货盘盈报告单

克江老师：回复阳光这个你让仓管写个情况说明，列明一下盘盈那些，签字确认一下应该可

热心的鲜花：回复柳老师 好的，谢谢

柳老师：回复热心的鲜花不客气，祝你学习愉快

小耳朵：回复邹老师 怎么没有库存的处理

邹老师：回复小耳朵你好，你不是从库存转到固定资产了吗

小耳朵：回复邹老师 转出的分录是借固定资产；贷库存商品对吗

邹老师：回复小耳朵是的

ID：回复邹老师 不用以前年度损益调整科目吗？因为跨年了吗

邹老师：回复ID你好，不用，因为你负数发票是今年开具，而不是去年

郭老师：回复花儿你们还有商品购入吗？

花儿：回复郭老师 我认为是之前会计记错账了，他把商标注册费之类的，全部入的库存商品，公司根本没有商品购入，

郭老师：回复花儿那你有收入吗？如果有的话，借主营业务成本，贷库存商品。

花儿：回复郭老师 有收入，但是现在的收入有它的成本票的

郭老师：回复花儿Na那对应的收入借主营业务成本贷库存商品，如果是以前年度的，借利润分配未分配利润贷库存商品。