复杂的网络：回复bamboo老师 其他应收款是借方余额，其他应付款是贷方余额，但是数据和审计报告的不一样，审计报告其他应收款多100，其他应付款也多100

bamboo老师：回复复杂的网络应该是重分类了 把其他应收款贷方余额的调到其他应付款 其他应付款借方余额的调到其他应收款

复杂的网络：回复bamboo老师 但是其他应收款一直都是借方余额啊？

bamboo老师：回复复杂的网络看明细科目的 您其他应收款下的二级科目都是借方余额么？

复杂的网络：回复bamboo老师 差的金额是一样的，那我上报数据时必须和审计报告的一样吗？按我自己的报表可以吗？重分类不算错误吧？

bamboo老师：回复复杂的网络按照自己的报表填写可以的 重分类不算错误

复杂的网络：回复bamboo老师 另外其他应收款审计报告放在其他资产里面，但是金额是没错的，我上报时仍然放在其他应收款可以吗？还是要和审计报告一样放在其他资产去？

bamboo老师：回复复杂的网络可以根据您自己单位编制的财务报表填写申报

复杂的网络：回复bamboo老师 政府补助我们放在营业外收入，审计报告放在其他收益，这个在上报时要调吗

bamboo老师：回复复杂的网络您上报的报表里面有其他收益这个栏次么？如果没有的话 就填营业外收入 有的话就填其他收益

复杂的网络：回复bamboo老师 填利润表的时候， 我们的利息收入： 收取的客户利息收入和咨询费收入 审计报告的利息收入： 收取的客户利息收入和咨询费收入+银行存款的理财利息收入 我们的利息支出： 利息支出-银行存款的理财利息收入 审计报告的利息支出： 利息支出 审计就列报调整了一下，但是最后的利润金额和我们是一样的，我们可以直接按我们的报表填吗？这样和我们的利息收入和增值税比较匹配，因为银行理财的利息收入是不用交增值税的

bamboo老师：回复复杂的网络申报的时候可以按自己的单位的财务报表填写

Luuuuu＾：回复东老师 科目余额表这块我不清楚，看了课程还是没明白

东老师：回复Luuuuu＾结转损益以后，损益类科目就没余额了。

卿.：回复邹老师 老师，比如期末应收贷方余额20转到其他应收款是不是做这个分录 借 应收账款20 贷其他应收款 20

邹老师：回复卿.你好，应当转入其他应付款才是 借 应收账款20 贷其他应付款 20

高Xiao亖。：回复晓宇老师 OK谢谢老师

晓宇老师：回复高Xiao亖。不用客气，请帮老师点击五星好评！

文老师：回复微笑的月亮然后具体有什么问题具体咨询

谭凯：回复辜老师 老师 我想直接在财务报表里面调

辜老师：回复谭凯你是软件出报表吗

辣酱桃子：回复邹老师 这是我做的表，不知道怎么写余额那里了感觉是错的

辣酱桃子：回复邹老师 都是用借方减去贷方吗，还是资产成本类的用借减贷，负债所有者权益类用贷减借

邹老师：回复辣酱桃子你好，正常情况下 资产，成本科目应当在借方 负债，所有者权益科目在贷方 你这里有错误的地方见图箭头指向的地方

辣酱桃子：回复邹老师 有负号的挪过去就没有负号了对吗？老师

邹老师：回复辣酱桃子你好，你所指的挪过去是从贷方挪到借方吗？

辣酱桃子：回复邹老师 是的，有几个贷方数字是有负号，挪过去借方就没有负号对吗

邹老师：回复辣酱桃子你好，是的，是这样的

辣酱桃子：回复邹老师 长期借款和短期借款应该在贷方，那他们就不用写上负号了嘛

邹老师：回复辣酱桃子你好，是的（长期借款和短期借款应该在贷方，就不用写上负号的 ）

Smile ：回复venus老师 老师，怎么有拼音字母的？

Smile ：回复venus老师 能重新回答一下吗，我看不懂

venus老师：回复Smile 权益类科目减少记借方，增加记贷方；长期股权投资，由成本法转变为权益法，对于以前期间，通过盈余公积、未分配利润核算的哦

Smile ：回复venus老师 老师权益类科目初级里面好像没有啊，你是说所有者权益类科目吗

venus老师：回复Smile 权益类科目包括实收资本(股本)、资本公积、盈余公积、本年利润和利润分配等科目。