@：回复笑笑老师 那要是进去公司，人家知道自己没有说的那样知道的多，怎么办

笑笑老师：回复@您好 这真没有必要多虑，我们不管哪个人都不可能短期内就能适应具体的企业或业务的。按您的想法，那无法去面对任何应聘哦。不要给自己增加过多的精神负担吧。祝顺利。

@：回复笑笑老师 老师，您刚开始工作的时候面试也是这样吗？

笑笑老师：回复@您好 当然，老师也面试过别人。呵呵

财务小白：回复郭老师 滞纳金可以不做以前年度亏损吗

郭老师：回复财务小白可以的，你在什么时间支付出去的？是在今年吗？

财务小白：回复郭老师 对是在今年支付的2015年的进项税额转出的滞纳金

财务小白：回复郭老师 老师；以前年度损益月末汇总的时候在哪个科目

郭老师：回复财务小白你好，今年缴纳的滞纳金可以直接做到今年的营业外支出里面。

郭老师：回复财务小白Li以前年度损益调整没有单独填写的位置，他在未分配利润里面。

财务小白：回复郭老师 老师；我每月的成本，费用，税金及附加都结转到本年利润了。以前年度损益调整结转到未分配利润，我是不是在总账未分配利润里记账就好了，不知道我说的你明白吗

财务小白：回复郭老师 老师；我明天把我做的记账凭证给你发过来，帮我看看吧

郭老师：回复财务小白对的，是的，以前年度损益调整结转到未分配利润，它不结转到本年利润。

财务小白：回复郭老师 老师，我单位是加油站，取得的进项专票不是每月开具每月认证的，假如1月份取得的专票，可能2月份认证使用，做入库单的时候怎么做，是不是哪月使用哪月做入库呀

郭老师：回复财务小白实际有入库 不管认证不认证都没认借库存商品 应交税费待认证 贷银行

财务小白：回复郭老师 老师帮我看看我做的凭证对吗

郭老师：回复财务小白你好，对的是的，是这么做的。

财务小白：回复郭老师 还有好多一会发你帮看看

财务小白：回复郭老师 还有这个看看。

郭老师：回复财务小白可以的，现在是税金及附加，不是营业税金及附加。

财务小白：回复郭老师 还有这个凭证。

郭老师：回复财务小白可以的，可以这么做的。

财务小白：回复郭老师 凭证1 借；购油67.9吨-库存商品-柴油-461900.37元 借；进项-应交税金-进项税-60047.03元 贷；付购油款-现金-51947.40元 凭证2 贷；销售-主营业务收入-柴油-325760.38元 贷；销售-主营业务收入-汽油-190773.45元 贷；销项-应交税金-销项税-67149.17元 借；收入-现金-583683.00元 凭证3 借；发放工资等管理费用-管理费用-工资-55200.00元 贷；现金-55200.00元 凭证4 借；应交增值税-应交税金-已交税金-6296.84元 贷；现金-6296.84元 凭证5 借；付税款-主营业务税金及附加-地方教育费附加-125.94元 城市维护建设税-314.80元 教育费附加 -188.91元 水利建设专项收入-62.97元 印花税-148.30元 贷；现金-840.92元 凭证6 贷；销售-库存商品-按附表下账-419122.32元 借；销售-主营业务成本-按附表下账-419122.32元 借；转出-主营业务收入-按附表下账-516533.83元 贷；转入-本年利润-按附表下账-516533.83元 凭证7 贷；转出-主营业务成本-419122.32元 贷；转出-管理费用-55200.00元 贷；转出-税金及附加-840.92元 借；本年利润-475163.24元 凭证8（2015年） 借；应交增值税（2015年）-应交税金-进项税额转出-38959.94元 贷；管理费用-现金-38959.94元 凭证9（2015年） 借；以前年度损益调整-税金及附加-城市维护建设税-1947.99元 地方教育附加-843.21元 -教育费附加-1168.80元 贷；现金-3960.00元 凭证10（2015-2016年） 借；以前年度损益调整-企业所得税（2015-2016）20071.48元 贷；现金-20071.48元 凭证11 借；滞纳金-营业外支出-70906.25元 贷；现金-70906.25元 凭证12 借；利润分配-未分配利润-24031.48元 贷；以前年度损益调整-24031.48元 老师这些凭证帮我看看对不对 贷；现金-70906.25元

财务小白：回复郭老师 凭证1 借；购油67.9吨-库存商品-柴油-461900.37元 借；进项-应交税金-进项税-60047.03元 贷；付购油款-现金-51947.40元 凭证2 贷；销售-主营业务收入-柴油-325760.38元 贷；销售-主营业务收入-汽油-190773.45元 贷；销项-应交税金-销项税-67149.17元 借；收入-现金-583683.00元 凭证3 借；发放工资等管理费用-管理费用-工资-55200.00元 贷；现金-55200.00元 凭证4 借；应交增值税-应交税金-已交税金-6296.84元 贷；现金-6296.84元 凭证5 借；付税款-主营业务税金及附加-地方教育费附加-125.94元 城市维护建设税-314.80元 教育费附加 -188.91元 水利建设专项收入-62.97元 印花税-148.30元 贷；现金-840.92元 凭证6 贷；销售-库存商品-按附表下账-419122.32元 借；销售-主营业务成本-按附表下账-419122.32元 借；转出-主营业务收入-按附表下账-516533.83元 贷；转入-本年利润-按附表下账-516533.83元 凭证7 贷；转出-主营业务成本-419122.32元 贷；转出-管理费用-55200.00元 贷；转出-税金及附加-840.92元 借；本年利润-475163.24元 凭证8（2015年） 借；应交增值税（2015年）-应交税金-进项税额转出-38959.94元 贷；管理费用-现金-38959.94元 凭证9（2015年） 借；以前年度损益调整-税金及附加-城市维护建设税-1947.99元 地方教育附加-843.21元 -教育费附加-1168.80元 贷；现金-3960.00元 凭证10（2015-2016年） 借；以前年度损益调整-企业所得税（2015-2016）20071.48元 贷；现金-20071.48元 凭证11 借；滞纳金-营业外支出-70906.25元 贷；现金-70906.25元 凭证12 借；利润分配-未分配利润-24031.48元 贷；以前年度损益调整-24031.48元 老师这些凭证帮我看看对不对 2022-04-08 9:06:56

财务小白：回复郭老师 老师怎么发出这样了

郭老师：回复财务小白好，你这个工资不对，企业管理费用工资贷应付职工薪酬，工资借应付职工薪酬，工资贷库存现金。

财务小白：回复郭老师 后边凭证8至12我做的对吗

财务小白：回复郭老师 凭证8到凭证12就是2015年进项转出和所得税的凭证

郭老师：回复财务小白金额没法判断，这个做法可以的。

财务小白：回复郭老师 工资凭证 借；企业管理费用-应付职工薪酬-工资-55200.00元 贷；库存现金-55200.00元 老师对吗

郭老师：回复财务小白借管理费用工资贷应付职工薪酬工资。

。。。：回复meizi老师 财务费用写成红字是吧

meizi老师：回复。。。 你好是的。   负数就是红字的意思 

。。。：回复meizi老师 期末的时候需要结转吗

meizi老师：回复。。。你好 月末要结转到本年利润去  

。。。：回复meizi老师 红字的话月末怎么结转呀

。。。：回复meizi老师 还是红字写借方吗

meizi老师：回复。。。 你好 一样的红字对应的转 或者 你就当成贷方正数 结转：借  财务费用 -利息收入     贷本年利润。 这个金额是正数哦  

。。。：回复meizi老师 好的，明白了

meizi老师：回复。。。没事的； 希望能帮到你 满意请给予评价 

。。。：回复meizi老师 老师，我拿红字写了财务费用，那记账凭证的合计怎么填

。。。：回复meizi老师 在借方填0吗

meizi老师：回复。。。 你好    是的。 你们借贷抵减  合计就是0 了  

。。。：回复meizi老师 那贷方合计那栏还用填吗

meizi老师：回复。。。 你好  不用写了。 你看看系统  能保存不 ；  各个系统操作有差异  

。。。：回复meizi老师 我记得是手工账

meizi老师：回复。。。你好手工帐的话 不用写了 

不如放肆的笑：回复maize老师 我问了两遍我说这样可以吗，他都说没关系，就说没关系，也没说为啥？老会计的思路跟不上

maize老师：回复不如放肆的笑之前老系统是可以这样，汇算清缴申报对就ok季报这个不对也没事，反正是需要汇算清缴的

maize老师：回复不如放肆的笑之前老系统不存在比对问题

不如放肆的笑：回复maize老师 好吧，我只要掌握正确的方法就好了

不如放肆的笑：回复maize老师 但是现在也是比对通过，审核通过呀，申报成功

maize老师：回复不如放肆的笑那先这样吧，看你税局那边后续有没有别的通知吧，你自己先掌握正确方法

不如放肆的笑：回复maize老师 好的，谢谢老师，记住啦

maize老师：回复不如放肆的笑满意请给五星好评，谢谢

持之：回复邹老师 诶~老师，我们没有以前年度损益调整这个一级科目怎么办？

邹老师：回复持之你好，用利润分配——未分配利润科目代替

持之：回复邹老师 今年以前的是挂这里面对吧？今年的残保金和工会经费是挂管理费用？还是营业税金及附加呢？请问老师，因为有一位老师和我说挂管理费用，又有老师说挂营业税金及附加。我有点懵了。。。

邹老师：回复持之你好，是的 残保金和工会经费计入管理费用

蔡淑苗：回复江桐老师 好

江桐老师：回复蔡淑苗初入职场，大多数人会从费用结算做起，但是工作内容比较单一，之后是成本会计，学习成本核算还有数据核对，对账等，之后是总账，如果企业没有单独设税务会计的话，总账也会涉及税务，属于比较全面的岗位。以上为个人建议。已解答你的问题，记得给个好评，谢谢

小雁：回复meizi老师 报销流程

meizi老师：回复小雁你好报销规定 第一条 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在摘要处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。 第二条 申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程） 第三条 员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。 第四条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程） 第五条 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程） 第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。 第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。 第八条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。 第九条 手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。 你自己参考下

usrrt：回复陈静老师 老师：有同行说，我是先交给总公司的，我是项目部，工会经费要按月先计提？以后逐月或按季度做支付？

陈静老师：回复usrrt你好，这样逐月或按季度做支付也是可以的。

ttkx：回复吴少琴老师 明白了，谢谢

吴少琴老师：回复ttkx满意请打五星好评

娇气的电话：回复邹老师 老师，会计主管不应该知道吧？

邹老师：回复娇气的电话你好，是的，会计主管是不需要知道这个的