9?：回复meizi老师 是的

meizi老师：回复9?你好 那你做借管理费用-奖金贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款

小兔282：回复哈哈老师 是的老师，谢谢

哈哈老师：回复小兔282同学你好！ 不客气，如果您对我的回复满意，请及时进行评价谢谢！

涙影：回复Excel答疑老师 想在另一个表生成数据，筛选不好用，A列是字符，B列是字符或是数据分别怎么弄？

Excel答疑老师：回复涙影模拟数据和要的结果，截图出来看一下效果吧

四季：回复马老师 不需要做余额调节表那样的是吗？只要写个情况说明就可以？

马老师：回复四季是你的对不上不是未达账项，不需要调节表！

四季：回复马老师 那现在我的账上要增加的时候和要减少的时候分别怎么写分录？

马老师：回复四季给你说了，查到具体是那些业务少入或者多入了，做和相应业务相同的分录。

落后的大炮：回复李爱文老师 那把个税去掉用上面的数据写一下分录

李爱文老师：回复落后的大炮应发工资-扣的个人社保-扣个人公积金-应扣个税=实发工资

落后的大炮：回复李爱文老师 具体的分录数字带进去写一下啊

李爱文老师：回复落后的大炮借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣社保 贷：其他应收款——代扣个人公积金 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

落后的大炮：回复李爱文老师 计提和发放时的分录数字带进去详细写一下好不好？摆脱你了

李爱文老师：回复落后的大炮全部分录如下： 一、发工资 借：应付职工薪酬——工资 204542.95 贷：其他应收款——代扣社保 13645.33 （10318.8+224.37+3102.16） 贷：其他应收款——代扣公积金 15449 贷：应交税费——应交个人所得税 6836.17 贷：银行存款 168612.45 二、同时结转工资（或者说是计提工资） 借：管理费用——工资 （或销售费用——工资，或生产成本——直接人工 或制造费用——工资等工资科目） 贷： 应付职工薪酬——工资 204542.95 三、付养老保险 借：管理费用——社保 （或销售费用——社保，或生产成本——直接人工 或制造费用——社保等科目）42441.35 借：其他应收款——代扣社保 13645.33 贷：银行存款 56086.68 四、付公积金 借：管理费用——公积金 （或销售费用——公积金，或生产成本——直接人工 或制造费用——公积金等科目）15449 借：其他应收款——代扣公积金 15449 贷：银行存款 30898 五、交个税 借：应交税费——应交个人所得税 6836.17 贷：银行存款 6836.17

文老师：回复畅快的方盒您的意思是毕业证书的名字错了是吗

梅雪：回复袁老师 国税报的报表和地税的所得税报表不一样

袁老师：回复梅雪哪个准用哪个

梅雪：回复袁老师 国税做年报的时候和之前申报的不一样 不要紧吗？

袁老师：回复梅雪没事，改一致吧，以后