追逐我的明天。：回复玲老师 俺这属于先施工，项目结束了补合同

追逐我的明天。：回复玲老师 追问错人了

玲老师：回复追逐我的明天。不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

? 遇见?：回复邹老师 我们现在不用累计摊销这个科目，还有其他科目可以用吗，可以用其他应收款—待摊费用吗 摊销点是我写错了，是想问摊销掉的金额

邹老师：回复? 遇见?你好，无形资产摊销贷方就必须通过累计摊销科目核算的 总的摊销金额就是无形资产的原值

蓝溪：回复郭老师 没有具体部门，是管理费用吗，二级科目是什么？

郭老师：回复蓝溪你好，可以的 办公费

大力士宝宝：回复东老师 二级科目特许权使用费对吗

东老师：回复大力士宝宝记入到特许权使用费

独自：回复bamboo老师 是把费用错当成无形资产了，现在把它转入到管理费用之后，发现之前计提过的，在资产负债表里，变成了负值

独自：回复bamboo老师 这个问题该怎么处理

bamboo老师：回复独自把摊销的也要对应转出

独自：回复bamboo老师 摊销的是这样转吗？！借管理费用 贷累计摊销

bamboo老师：回复独自这是摊销的会计分录 转出的话 要做红字

独自：回复bamboo老师 借 管理费用 借 累计摊销（红字）是这样吗？！老师

bamboo老师：回复独自借方管理费用也是红字

独自：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复独自不客气哈 欢迎有疑问继续提问

陪你考证的初级班主任：回复文文老师 老师，就是可以这样做账对吧？

文文老师：回复陪你考证的初级班主任对的。可以这样做账对。

暖暖老师：回复阳光借管理费用 贷长期待摊费用

暖暖老师：回复阳光借：管理费用或者制造费用 贷累计摊销

暖暖老师：回复阳光借：主营业务成本 贷库存商品

阳光：回复暖暖老师 还有呢？

阳光：回复暖暖老师 销售成本一般包括哪些？

暖暖老师：回复阳光就是这四个，哪里还有？

阳光：回复暖暖老师 长期待摊费用和待摊费用有何区別？现在有用待摊费用这个科目吗？

暖暖老师：回复阳光长期待摊费用取消了，一般用预付账款

阳光：回复暖暖老师 那你上面给我的_……借管理费用 贷长期待摊费，是错的吧？

暖暖老师：回复阳光你说了摊销费用，我就按这个写的

阳光：回复暖暖老师 像长期借款计提利息的分录怎么写呢？

暖暖老师：回复阳光借财务费用~利息支出 贷应付利息

阳光：回复暖暖老师 那是写：借管理费用 贷预付账款吗？

暖暖老师：回复阳光付款时这样写还是啥时？

Esther ：回复庄老师 老师，购入在现金流量表中属于“购建固定资产、无形资产支出”吗

庄老师：回复Esther 你好，这个是另外一个问题　，另外提问

夏果儿：回复邹老师 建造房屋

邹老师：回复夏果儿借；在建工程 贷；累计摊销

夏果儿：回复邹老师 已经建好了，无形资产余额在借方。分录怎么做摊销？

邹老师：回复夏果儿借；管理费用等科目 贷；累计摊销

Seul????：回复王雁鸣老师 没执行新会计准则也不可以吗

王雁鸣老师：回复Seul????您好，那是可以的。

333882：回复江老师 土地 是管理费用？

333882：回复江老师 是在1702累计摊销下面设置 土地无形资产摊销？

江老师：回复333882用1702累计摊销科目 ，做无形资产的摊销

333882：回复江老师 应交税费负数 是什么意思？

江老师：回复333882应交税费是负数，表示本月是留抵的增值税，不交增值税

333882：回复江老师 我是交增值税了 我的分录是 ，1.收到进项发票，进项未抵扣，借：原材料等，借：应交税金-待认证进项税额 ；贷：应付账款 2.转已入账本月抵扣进项：借：应交税金/应交增值税进项税额 贷：应交税金/待认证进项税额 税金转出：应交税费/应交增值税/转出未交增值税 贷：应交增值税/未交增值税 是不是我的 待认证进项税额 科目设置错了。不是二级科目，应该在 3级科目，在应交税金/应交增值税/待认证进项税额

江老师：回复333882一、收到发票，本月没有认证抵扣进项税，分录是： 借：原材料（或库存商品、管理费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 贷：应付账款（或银行存款等科目） 二、认证抵扣进项税额时，分录是： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 三、月末结转时，分录是： 1、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 2、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

微新：回复李老师 老师累计摊销好像没有这样会计分录

李老师：回复微新？？怎么没有这个科目有啊

微新：回复李老师 我是管家婆软件,资产类科目里面没有累计摊销

李老师：回复微新不会吧？？？你不是用准则吧