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新会计准则资产负债表格式
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ?... FEEL 发表的提问:
现在在准备做企业所得税汇算清缴,在做年报时那里面的小企业会计准则年报里的资产负债表,利润表就是2016年12月的资产负债表和利润表,对吧?
你好,是的
271楼
2023-04-11 15:37:24
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 木木 发表的提问:
执行的小企业会计准则,补缴所得税要不要调整资产负债表的期初数?
可以直接作为当年的所得税费用处理
272楼
2023-04-11 15:52:45
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 浅笑 …慧 发表的提问:
老师,利润表中本年累计金额是当年的还是几年累计的?小企业会计准则下利润表和资产负债表有何勾辑关系
你好,所谓本年累计肯定是当年的
273楼
2023-04-11 16:06:00
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徐阿富老师:回复浅笑 …慧在没有其他调的情况下,资产负债表未分配利润年末数减年初数等于利润表的本年利润数。
2023-04-11 16:20:05
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 那这个数对不上,咋办,能调吗,咋调
2023-04-11 16:36:57
徐阿富老师:回复浅笑 …慧对不上有可能是有以前年度损益调整或利润分配调整过或补缴所得税等情况发生过
2023-04-11 16:58:48
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 没有发生过,我们19年下半年才有业务,这个咋弄
2023-04-11 17:10:30
徐阿富老师:回复浅笑 …慧你好,那你核对下明细账本年利润加利润分配的余额,看看是不是和资产负债表期末数一样
2023-04-11 17:30:09
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 对不上有税务风险吗
2023-04-11 17:42:01
徐阿富老师:回复浅笑 …慧你好,要找出原因,如果报表平的一般不会错的
2023-04-11 17:54:17
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 那不知道啥原因,资产负债表平的,就是未分配利润那和利润表的本年累计的数有差额,这个咋弄
2023-04-11 18:04:17
徐阿富老师:回复浅笑 …慧你好,不能随便去改的,是不是有退所得税或者汇算清缴补缴所得税、或者20年初有调整。一般肯定有这种情况。你可以不用去管
2023-04-11 18:24:30
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 老师,税务局不管吧?
2023-04-11 18:49:03
徐阿富老师:回复浅笑 …慧你好,不是不管,而是我估计是不会错的,因为报表是平的,可能你没有找到原因
2023-04-11 19:18:24
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 以前的会计也不知道,我刚接上不知道咋弄了
2023-04-11 19:30:06
徐阿富老师:回复浅笑 …慧所以嘛,如果没有使用过以前年度损益调整科目,你看下本年利润和利润分配的明细账有没有除了结转损益以外的发生额
2023-04-11 19:55:46
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 老师,利润没分配的情况下,意思看下本年利润和利润分配是不是一样是这样吗
2023-04-11 20:06:01
徐阿富老师:回复浅笑 …慧不是,是除了结转损益以外,有没有别的发生额产生,这样估计就能查到差额的原因
2023-04-11 20:19:14
徐阿富老师:回复浅笑 …慧如果有分配也是其他发生额的原因之一
2023-04-11 20:31:43
浅笑 …慧:回复徐阿富老师 好,老师,那我按你说的先找下
2023-04-11 20:42:59
徐阿富老师:回复浅笑 …慧好的,先找下,估计会发现的
2023-04-11 20:59:49
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ yi平 发表的提问:
我生成资产负债表了后发现有个凭证做错了,修改好后重新结账,但资产负债表表数据怎么不重算那?点数据格式没变化,难道要重新建表
你好!用的财务软件吗?修改的凭证科目可以写一下吗?点击重算了吗?
274楼
2023-04-12 14:41:01
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 红梅 知足常乐 发表的提问:
会计电算化之报表实战2(设置资产负债表单元格公式)这里的公式根据什么设置的呢?
主要是根据报表的填制方法编制的,比如货币资金是库存现金和银行存款进其他货币资金的余额填列,那你设置公式的时候就是这三个余额所在单元格的求和公式
275楼
2023-04-12 14:55:12
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 外向的高山 发表的提问:
老师好 小规模纳税人首次申报“财务报表报送与信息采集(小企业会计准则)”资产负债表如何填写
您好 请问单位有没有编制财务报表
276楼
2023-04-12 15:24:09
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 唐三燕 发表的提问:
哪里有带公式EXCEL版的的资产负债表和利润表格式呢
到课堂下载中心去找!
277楼
2023-04-12 15:43:27
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 叶叶叶lll 发表的提问:
备案执行企业会计准则,财务软件显示执行新会计准则2006,请问汇算清缴基础信息表108采用一般企业财务报表格式2019 选是还是否
你好, 建议选择“否”
278楼
2023-04-12 16:05:58
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问:
合同负债和合同资产是什么会计准则下的科目
你好;这个是 《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)对原收入准则做了较大调整,其中就有合同资产和合同负债
279楼
2023-04-13 14:52:24
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李艳月rxnvgu:回复meizi老师 如果用的是小企业会计准则是不是就没有合同负债和合同资产的科目呢
2023-04-13 15:09:24
meizi老师:回复李艳月rxnvgu你好;是的。 就没有这些科目的  
2023-04-13 15:26:17
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 薰衣草 发表的提问:
老师好,T3选用2013年小企业会计准则的资产负债表无长期应收款科目吗?
你好 你看下 如果没有的话可以自己添加下
280楼
2023-04-13 15:04:27
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 魁梧的含羞草 发表的提问:
请问,使用小企业会计准则,长期应收款应在资产负债表哪个科目中列入
小企业会计准则,长期应收款应在资产负债表“其他非流动资产”列示
281楼
2023-04-13 15:28:18
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 苹果河马 发表的提问:
老师我是2月份把财务报表改成小企业会计准则,企业年报中资产负债表的期末和年初金额和期末上年年末金额一样吗
年初等于上年期末余额
282楼
2023-04-13 15:36:47
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苹果河马:回复郭老师 郭老师是企业年度财务报表
2023-04-13 16:02:42
郭老师:回复苹果河马是一样的,这个直接就看去年12月份的资产负债表就行。
2023-04-13 16:28:02
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 陌离。 发表的提问:
企业会计准则的资产负债表中的期末余额是填12月的还是第四季度的
你好,如果是第四季度资产负债表中的期末余额就是填12月的期末余额
283楼
2023-04-13 16:02:59
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陌离。:回复邹老师 没有懂
2023-04-13 16:17:32
陌离。:回复邹老师 我现在是要申报第四季度的企业所得税
2023-04-13 16:31:31
邹老师:回复陌离。你好,如果是第四季度资产负债表中的期末余额就是填12月的期末余额,不懂的地方是哪里呢?
2023-04-13 16:47:07
陌离。:回复邹老师 那会计准则里的本期金额和上期金额该怎么填
2023-04-13 17:12:56
邹老师:回复陌离。你好,报送第四季度的利润表,本期是填写2019年10-12月份的发生额 ,上期是填写2018年10-12月份的发生额
2023-04-13 17:25:07
陌离。:回复邹老师 那我就是填12月的资产负债表的期末余额就可以了是吗还是要10.11.12月三个月加起来
2023-04-13 17:38:35
邹老师:回复陌离。你好,资产负债表是填写12月份的期初,期末余额 资产负债表是时点数据,而不是某个时期的数据,不会把10%2B11%2B12这样加起来填写的
2023-04-13 18:07:35
陌离。:回复邹老师 所以资产负债表就填12月的,利润表就要加起来三个月
2023-04-13 18:20:25
邹老师:回复陌离。你好,是的,是这样的
2023-04-13 18:48:03
陌离。:回复邹老师 老师,资产负债表中的资产合计与负债加所有者权益不等怎么查错在哪
2023-04-13 19:00:06
邹老师:回复陌离。你好,不平的差额是多少,有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-04-13 19:23:11
赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 风趣的背包 发表的提问:
请老师们发一份最新的资产负债表,利润表格式给我,谢谢,我QQ邮箱:447356321@qq.com
已发送至邮箱
284楼
2023-04-16 17:20:21
全部回复
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 一抹新绿22 发表的提问:
我们有个合伙企业,当时登记的小企业会计准则。我想咨询下这个财务报表可以自己改么?比如说小企业会计准则的资产负债表没有可供出售金融资产,我可以自己添加么?或者说将报表里的实收资本更改为合伙人资本?
你好!这个你自己做表是可以,但是电子税务局上门提供的表的科目是固定的。
285楼
2023-04-16 17:49:23
全部回复
一抹新绿22:回复宋生老师 是这样的,老师的意思是我必须得按照税务局提供的报表模板来报税?
2023-04-16 18:02:31
宋生老师:回复一抹新绿22您好!是的。就是这样的。
2023-04-16 18:19:20

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