Kalen Wu：回复吴月柳 是

吴月柳：回复Kalen Wu那挂的什么科目？

Kalen Wu：回复吴月柳 其他应付款

吴月柳：回复Kalen Wu如果不是客户的款项就不用应收账款科目而是用其他应付款的

陶木子：回复小洪老师 也就是说一般是先由会计签，然后再是主管，最后是领导签，最后由出纳支付？

小洪老师：回复陶木子你好，是的，流程就是这样的

肖平：回复王超老师 老师！那我以前年度损益调整之前没有设二级科目，现在设置不进去了因为本年使用过这个科目，那没有二级科目的话，调出来都是以前年度所以调整里面了

王超老师：回复肖平你好，这个没有二级科目的话，就只能 借：以前年度损益调整 贷：以前年度损益调整 然后在摘要那边写明具体是调整哪些科目的

肖平：回复王超老师 那调整之后现在填去年的年报是不是也要根据调整的填写

王超老师：回复肖平你好，是的，要根据调整后的来填写的

微微信下：回复文老师 就是现在要竞选这个代理记账的会计主管，现在公司要求聪部门管理，人才培养，与其他部门如何沟通交接，还有自己的建议规划等这几方面来写PPT,，我现在不知道怎么写

文老师：回复微微信下这个最好是根据单位的实际情况的，您可以具体先了解一下

小云老师：回复借拖姐1、 在财务部经理的领导下，具体负责公司会计组的管理工作。 2、 负责领导所属的出纳员、记账员、会计员按时、按要求记账收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 3、 负责指导、监督、检查和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行。 4、 按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 5、 根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总账不超过10天），并与科目明细账核对相符。 6、 负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，账务处理符合制度规定，账目清楚，数字准确，结算及时。 7、 负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出和完工情况。专用基金的往来款项要及时对账清算。 8、 负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。 9、 负责公司税金合账的登记和税金的交纳。 10、 负责公司各部门的费用报销业务手续。 11、 按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金。 12、 对公司的会计凭证、账薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 13、 定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。 14、 严格按照财务管理制度的要求，认真做好记账凭证的稽核，组织会统报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。 15、 及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。 16、 督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有直接的责任。 17、 定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。*

小李：回复辜老师 老师，为什么是主营业务成本，不是管理费用和销售费用

辜老师：回复小李因为这是跟你的主营业务相关的直接成本

小李：回复辜老师 老师，总经理，会计，出纳，仓管的社保计入管理费用 厨师的社保计入主营业务成本 服务员的社保计入销售费用 这样做科目对吗

辜老师：回复小李是的，可以这样计入

小李：回复辜老师 老师，酒店工程部的社保计入那个科目合适

辜老师：回复小李也可以计入管理费用