maize老师：回复专一的短靴30万/1.01*0.01%2B市区30万/1.01*0.01*12%/2%2B30万*万分之三/2%2B个人所得税要是不是一个人完成一个团队完成一般是按30万/1.01*比例 按经营所得核定扣个税，这个最好是先问下税局比较好各地不一样个税，

maize老师：回复专一的短靴万一按劳务报酬扣那亏大了，这样就去办理下临时税务登记证吧，这样可以按核定扣，  2、临时税务登记  （1）使用个人身份登录电子税务局。     （2）选择【我要办税】—【事项办理】，进入事项办理模块。   选择【临时经营设立登记】进入临时经营设立登记页面。   （3）初始化展示“业务概述”及“政策依据”，点击【下一步】进入证件号码填写页面。   （4）录入证件号码、选择总分机构类型后，点击【下一步】，进入信息填写页面。   （5）填写完各标签页中的数据项后，点击【提交】完成事项申请。   （6）提交申请后，点击【申请表下载】可下载已填写完成的申请表，纳税人需打印申请表并携带页面展示的附报资料，到前**成开业登记。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 去年的票据都到入到现在的账吗？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，可以的，但是如果能从去年建账，入到去年的账里，是最好的。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 每个月做每个月的吗？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，是的，这样是最好的。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 这样做可能银行对不起来？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，一个月一个月的做账，怎么会银行对不起来呢？具体是个什么情况？这样做银行应该能对起来的啊。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 因为时间太长有些发票是银行付款了不在了，银行对账单又还在，导致少入账，所以对不起来

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，哦，那可以把这个没票的，对账单上有的，记入其他应收款，或者预付账款处理，就可以对起银行来了。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 做这个分录不是要有证明吗？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，是的，没有其他的票据，可以使用银行对账单复印件来做账的。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 其他应收款二级科目该挂谁的呢？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，最好挂上对账单上的收款方。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 这样做会不会不太对？因为这根本是收不回来了的，怕以后越做越乱？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，这样做没问题的，收不回来，再做坏账处理，以后不会越做越乱的，反而如果不做的话，以后容易乱的。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 老师，那坏账处理怎么做呢？什么时候做？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，坏账处理，一般情况下，是挂账三年的时候，再做的。做账时，借；营业外支出-坏账损失，贷：其他应收款等科目。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 老师 像这样我怎么做才能知道我已经是挂了3年的？因为有些都是一两年前的发票了，我从什么时候算起？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，一般情况下，是查看明细账的方法，来看是否挂了3年了。以前的票，如果现在入账的话，可以在摘要里注明票据日期。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 是从做账日期开始算起三年？还是从发票日期起算三年？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，是从票据日期算起三年。

柏玉莲：回复王雁鸣老师 那我有一张票据是2017/1/1号的 能拿到2018/10月份做账吗？这个日期的话是不是从2017/1/1号开始算3年？

王雁鸣老师：回复柏玉莲您好，可以的，是的，这个日期的话，是从2017/1/1号开始算3年。

小U：回复黄老师 是什么借口？到时候问起可以说详细些吗

黄老师：回复小U外帐上不开票的尽量不要公对私转账，公对私就当作借口处理

小U：回复黄老师 什么是借口？

黄老师：回复小U打错了，不好意思，是借款处理

青春不打烊：回复QQ老师 就是实际的，那为什么税务叫我们配合调查，如果那个人没交个税，和我们没关系吧

QQ老师：回复青春不打烊你好！发票应该会当场预缴税金的，应该是金额比较大落实一下真实性

青春不打烊：回复QQ老师 嗯嗯交了8万多呢。

QQ老师：回复青春不打烊你好！应该问题不大的。

zou：回复meizi老师 报了的

meizi老师：回复zou你好 那之前是按多少来报的 业务是什么时候的 是19.4.1号之前的吗？

zou：回复meizi老师 是2018年的了，我已经报了无票收入

meizi老师：回复zou你好 那就可以冲无票收入 按16%开票出去 你已经按16%报税了

zou：回复meizi老师 对方说这样开给她，她还得拿去税局去处理什么的，没见别的公司这样说啊，那到时候怎么做账呀

meizi老师：回复zou你好 这个可以开的 你都已经报了无票收入了 你开13% 到时还会引起你这边申报有问题的 因为你之前报的16% 你可以等会电话问问你们税局 是否可以开16%

zou：回复meizi老师 好的，谢谢老师，你好棒

meizi老师：回复zou不客气的 帮到你就好

柏玉莲：回复文老师 去年的票据该入到哪个月份的账呢？

文老师：回复柏玉莲您好，要入最好是入1-2月份，之前没有入，也只能入到现在，不过涉及损益的需要通过以前年度损益调整科目。

柏玉莲：回复文老师 怎么调整呢？

文老师：回复柏玉莲借以前年度损益调整贷银行存款等 借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整。 如果您是小企业会计准则，可以直接借利润分配--未分配利润贷银行存款等。

柏玉莲：回复文老师 老师，为什么走这个分录？我还是不明白

文老师：回复柏玉莲您好，以前年度的收入成本费用不能直接用主营业务收入，管理费用等，还有主营业务成本，因为我们算利润就是根据这些科目算的，为了不影响当年度的利润，就规定当年的收入成本费用直接用，不是当年度的用以前年度损益调整，然后最终体现到利润分配--未分配利润里面，小企业会计准则就直接用利润分配--未分配利润。

柏玉莲：回复文老师 老师 你的意思是不是以前应该挂到成本费用的 现在做账的话就直接挂到以前年度损益调整？

文老师：回复柏玉莲您好，是的，以前年度的不能直接用。

1574180446：回复bamboo老师 不用开正数发票吗？

bamboo老师：回复1574180446人家都另行开票不需要您的蓝字发票 可以不用开正数发票的

1574180446：回复bamboo老师 哦哦 好的 谢谢老师

bamboo老师：回复1574180446不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！

hellojk：回复郭老师 好的，那我有理由叫他重新提供发票给我

郭老师：回复hellojk对的 个人给你提供的劳务，应该个人给你开 你接受虚开的发票有风险的

hellojk：回复郭老师 好，那个人说我为难他

郭老师：回复hellojk不是为难，正常的业务

hellojk：回复郭老师 老师，付款审批单写错了可以修改吗？

郭老师：回复hellojk领导签字了吗 不建议修改，修改也得领导签字

hellojk：回复郭老师 领导签字了，其他人签错了

郭老师：回复hellojk那你作废吧，重新申请

hellojk：回复郭老师 好

郭老师：回复hellojk不用客气的，