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会计报帐时容易出现的问题
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
我有两个公司的需要申报税！现在交给代账的处理，拿回来来自己申报容不容易呢？
您好 申报的话 不困难 您可以在学堂先学习下 然后再自己试着申报
256楼
2023-04-10 15:41:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
请问老师为啥对乘，好容易出错？
总资产净利率=营业净利率*总资产周转率 你好，这个是由总资产净利润计算公式决定的 需要记忆或者理解的
257楼
2023-04-10 16:02:07
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不忘初心：回复邹老师 老师我知道，问的是为啥对乘
2023-04-10 16:15:23
不忘初心：回复邹老师 (8%-10%)*1.5？？
2023-04-10 16:37:19
邹老师：回复不忘初心你好，那就需要从总资产净利率计算公式说起了 总资产净利率=净利润/资产总额，然后在公司分子，分母同时乘以营业收入 总资产净利率=净利润*收入/资产总额*收入=净利润/收入 *收入/资产总额=营业净利润*总资产周转率，所以是对乘了
2023-04-10 16:54:50
不忘初心：回复邹老师 (1.5-1.4)✘10%？为啥不这样
2023-04-10 17:21:26
邹老师：回复不忘初心你好，这个（1.5 1.4）是不同公司的数据，无法相乘的 需要用同一个公司的 营业净利润*总资产周转率，才是总资产净利率的
2023-04-10 17:31:30
不忘初心：回复邹老师 老师你讲的都对，那个推导公式戚老师也讲了，我都明白，不明的是下面画圈的，他说用因素分析法，总差额-2%，算出营业净利润–2.8%/资产周转率0.8%/ 不明白营业净利率(8%-10%)✘1.4为啥不乘1.5这里不明白？老师
2023-04-10 17:43:29
邹老师：回复不忘初心你好，在计算因素变动影响的时候，需要按（企业销售净利率—对标企业销售净利率）*对标企业资产周转率
2023-04-10 18:08:07
不忘初心：回复邹老师 辛苦老师打这么多字，然后(A公司资产周转率–对标公司周转率)✘A公司销售净利率？？？？还是不明白为啥对乘，太笨
2023-04-10 18:18:44
邹老师：回复不忘初心你好，这个就需要你去学习变动因素分析法对计算公式的规定了
2023-04-10 18:48:43
不忘初心：回复邹老师 变动因素我知道，价差x实际，量差x标准？谢谢老师，我就感觉像那个模式，
2023-04-10 19:07:41
邹老师：回复不忘初心你好，因为是用A公司与标准企业对比 计算企业销售净利率变动对总资产净利率的影响的时候 按（A公司销售净利率–对标公司销售净利率）*对标公司资产周转率 这样列式计算的
2023-04-10 19:32:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 丽 发表的提问：
老师：公司一直没有做对外贸易的生意，那么在填报《工商年报》时的海关信息中的经营状况时的内容：如存货，现金流量等等的内容要怎么填写，都是填0吗，
你好存货，现金流量等等的内容要，都是填0
258楼
2023-04-10 16:14:58
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 雪儿^-^ 发表的提问：
请问会计中级考试时，计算题中写分录时把交易性金融资产写成交易性金融资产投资有分吗
你好，这个一般来说会扣分，分是有的，因为交易性金融资产本事也是金融产品的一种市场投资，说心里话看考官了，考官要为难你不给你分也会的，不扣你分也会
259楼
2023-04-11 15:46:36
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雪儿^-^：回复小洪老师 累计折旧科目写成固定资产累计折旧会有分吗？
2023-04-11 16:16:11
小洪老师：回复雪儿^-^你好，这个倒是不存在，不敢扣分的
2023-04-11 16:46:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小塔????的???? 发表的提问：
关于小规模纳税人增值税申报表有木有内容，我的开发票1％，问题申报的时候出来的税率是3％德税率。我账里是不是提现3％德收入，申报的时候在填写增值税减免申报表
这个你开专票吗，季度超过30万吗，没有就不需要填写减免表，申报3% 那个税额不管就可以，最后一栏没有多交税就可以
260楼
2023-04-11 15:59:02
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小塔????的????：回复maize老师 我开的普票。呢我就不填写减免表了吗，减免德是不是要计入营业外收入？我的不超过30万
2023-04-11 16:35:25
maize老师：回复小塔????的????是的，减免德是不是要计入营业外收入 是的，按1% 做应交增值税，之后转营业外收入下面
2023-04-11 16:50:50
小塔????的????：回复maize老师 呢你的意思我就按3％申报，就不填写减免申报表了是吧。
2023-04-11 17:01:43
maize老师：回复小塔????的????是的，没有开专票话，不需要填写减免表
2023-04-11 17:12:06
小塔????的????：回复maize老师 呢我新买税控盘德480我这个月填写吗？这个月我不需要交税。可以做留底税吗
2023-04-11 17:35:03
maize老师：回复小塔????的????可以，填写2.3列和，4这个和主表实际抵减时候填写
2023-04-11 18:02:33
小塔????的????：回复maize老师 减免我填的2-3-5三个列表，实际抵减的我没有数据我没有填写。我不知道我这个月税控盘减免税填不填写
2023-04-11 18:13:01
maize老师：回复小塔????的????没有交增值税那就不填写减免表
2023-04-11 18:37:58
小塔????的????：回复maize老师 如果我第二季度报增值税需要上税再填写是吧
2023-04-11 19:00:05
maize老师：回复小塔????的????是的，是这样，需要交增值税，就填写减免表和主表
2023-04-11 19:11:10
小塔????的????：回复maize老师 OK 谢谢
2023-04-11 19:36:05
maize老师：回复小塔????的????好的，我先回复别的学员了
2023-04-11 19:47:10
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ っ〆奢望 发表的提问：
报税时 出现这种问题。是怎么回事？
您开票系统没有做抄报税，请先做抄报税。
261楼
2023-04-11 16:14:59
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っ〆奢望：回复俞老师 好的 谢谢
2023-04-11 16:52:29
俞老师：回复っ〆奢望不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-04-11 17:20:58
っ〆奢望：回复俞老师 我上报汇总了 还是不行 
2023-04-11 17:33:22
俞老师：回复っ〆奢望先把报税系统的报税撤回来，重新再试一次，再不行，您只能问专管员了。
2023-04-11 17:50:16
っ〆奢望：回复俞老师  好的
2023-04-11 18:00:39
俞老师：回复っ〆奢望满意的话，请帮忙给五星好评，谢谢
2023-04-11 18:22:11
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
公司内账的钱50000转到对公帐 分录借其他应付款小金库 贷现金 ，出纳又拿出现金1600存到外账 外账会计分录借现金51600贷现金51600这个有没有问题？
外帐的分录那样处理是不对的。应该计入 借：库存现金 51600 贷：其他应付款--老板 51600
262楼
2023-04-12 15:17:35
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花开半夏：回复张艳老师 是我打错字了 嗯是借现金 其他应付款老板 这个1600属于什么呢？是内账转外账1600 还是老板交来借款1600 还是其他的什么
2023-04-12 15:36:55
张艳老师：回复花开半夏那要看出纳拿出来的这个1600是什么钱了？
2023-04-12 15:48:53
花开半夏：回复张艳老师 是现金 她内账外账的钱混一起了
2023-04-12 16:08:40
张艳老师：回复花开半夏那这就不好弄了，账务核算不清，会给企业带来涉税风险的。一定要和出纳确认好，这个1600是什么款项，才好做分录的。
2023-04-12 16:21:03
花开半夏：回复张艳老师 如果这个1600是她手上以前结存的现金呢
2023-04-12 16:41:14
张艳老师：回复花开半夏那要看这个1600是否已经计入外账了？
2023-04-12 16:56:39
花开半夏：回复张艳老师 记入 和没记入有什么区别
2023-04-12 17:21:33
张艳老师：回复花开半夏要是计入了就不能再记了，会重复记录的。 如果之前没计入的话，就要根据当初的业务背景，重新登记入账。 现在我感觉您公司内外账核算混乱，连基本的库存现金都不一定核算清楚，这样会给公司带来涉税风险的。
2023-04-12 17:49:13
花开半夏：回复张艳老师 记入咋做账不记入咋做
2023-04-12 18:02:57
张艳老师：回复花开半夏已经计入外账了，就不用再记账了。 如果没有计入外账的话，是要找到当初这笔1600是怎么形成的，然后再根据具体业务登记入账。您没有介绍当时的业务，老师无法帮您做分录的
2023-04-12 18:21:41
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 大脸猫家的小小鱼 发表的提问：
新任出纳，主办会计要离职就把主办会计的名字换成我了，请问如果帐目有问题，我有没有责任，她是不是就没有责任了，现在她离职了
从你接手的时间点算你的责任了
263楼
2023-04-12 15:43:37
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大脸猫家的小小鱼：回复李爱文老师 可是我没有做帐啊，有什么补救方法吗
2023-04-12 15:54:54
李爱文老师：回复大脸猫家的小小鱼换人就是换承担责任的主体了
2023-04-12 16:22:53
大脸猫家的小小鱼：回复李爱文老师 换成我名字后，帐目是她做的，代帐形式，这样我也有责任？那现在怎么办，要他写说明吗
2023-04-12 16:47:14
李爱文老师：回复大脸猫家的小小鱼税务视同是你报税，因此至于你做没有做账没有关系
2023-04-12 17:11:26
大脸猫家的小小鱼：回复李爱文老师 那我可以让她出一份书面证明，证明这段时间是她在做主办会计，帐目税务都是她做的，可以吗，我这样可以免责吗？
2023-04-12 17:39:24
李爱文老师：回复大脸猫家的小小鱼以税务登记的会计人员为准，承担责任
2023-04-12 17:54:42
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 2.20 发表的提问：
在使用金蝶期末结账的时候出现数量金额表数据出现问题，但是各项的数量都是平的 也用帐套检查，显示没有问题 应该怎么处理
没有老师解答吗
264楼
2023-04-12 16:11:58
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言岩老师：回复2.20你好。这个可以用提示的账套检查工具进行检查下。
2023-04-12 17:05:59
言岩老师：回复2.20但是这个程序需要跟金蝶的售后要
2023-04-12 17:30:16
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 潘向芙 发表的提问：
会计问是不是包含 初级 中级 的内容也可以问实超 问题呀
你好 实操在实操群问 考证在考证群问
265楼
2023-04-13 15:51:55
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 刘东玲9176466 发表的提问：
我在报考会计初级考试！但要交费时它不显示出支付网关给我选，我的电脑没什么问题的，不知问题出在哪？
直接生成订单，缴费处理
266楼
2023-04-13 16:01:24
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刘东玲9176466：回复李爱文老师 质量的话它是平安银行来交费，我没有平安银行的网银
2023-04-13 16:20:46
刘东玲9176466：回复李爱文老师 直接生成订单是平安银行
2023-04-13 16:43:13
刘东玲9176466：回复李爱文老师 老师！还能不能通过其他方式交费呢？
2023-04-13 16:55:08
李爱文老师：回复刘东玲9176466可以到报名点交现金处理
2023-04-13 17:14:16
刘东玲9176466：回复李爱文老师 好的！谢谢！老师
2023-04-13 17:27:22
李爱文老师：回复刘东玲9176466共同学习共同进步，有不明白的再咨询
2023-04-13 17:46:29
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 韩世禹 发表的提问：
我的对公账户收入是来自电商平台的提现，会计做账的时候问我给没给对方开发票，我需要给谁开发票啊，这应该怎么记账啊。做无票收入吗？会计说不能做无票收入，怕以后查帐，出问题他不负责，什么意思呢，正常的纳税申报还怕查帐吗？没做什么违法的事情啊。
因为有时候会稽核你的账，但是一般不会的，同学
267楼
2023-04-13 16:08:59
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韩世禹：回复武老师 没有偷税漏税，无票收入也是正常纳税申报，也怕稽核吗？怕什么呢
2023-04-13 16:48:48
武老师：回复韩世禹是个女会计吧，同学
2023-04-13 17:08:18
韩世禹：回复武老师 是啊…
2023-04-13 17:37:43
韩世禹：回复武老师 老师
2023-04-13 17:59:42
武老师：回复韩世禹正常，同学，理解女同志要
2023-04-13 18:29:00
韩世禹：回复武老师 那我这个问题是什么情况？正常申报纳税还需要担心查税和稽核吗？收入的款项是电商平台的提现款项。我开发票都不知道开给谁啊，没必要开啊。最终我是要怎么办。无票收入记账可以吗。
2023-04-13 18:40:47
韩世禹：回复武老师 .
2023-04-13 18:52:56
武老师：回复韩世禹可以的，你税款正常缴纳就可以的
2023-04-13 19:07:39
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 陆 发表的提问：
有没有经历代帐公司面试一般会考什么题目，跟初级会计题目差不多嘛？
您好，代账公司一般面试不会考试就问问题 就算做题目也比较简单
268楼
2023-04-16 17:23:27
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 飞艳 发表的提问：
老师:对帐会计用到什么函数？正在网上任 聘一家贸易公司问到这个问题，没做过，不知怎么回答？
你好，最常用的函数是vlookup和sumifs函数，对账的话，用vlookup比较多，也很好用，可以学习下，对工作会有很大帮助。
269楼
2023-04-16 17:46:34
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飞艳：回复方老师 分别是什么意思呢？
2023-04-16 18:39:10
飞艳：回复方老师 怎么回答他？
2023-04-16 19:02:01
飞艳：回复方老师 学堂上哪个课有这个？易学吗？
2023-04-16 19:27:23
方老师：回复飞艳学堂有这个课，你找一下，就学几个函数还是比较简单的，对账基本情况就是，我一份数据，对方提供一份数据，我会根据一列有标识性的数据（比如生成的订单编号）去核对双方结算的金额，以及数据的完整性（如果一方不全可能会返回错误），按理来说双方的金额和数据的数量是一致的。
2023-04-16 19:47:45
方老师：回复飞艳vlookup是查找引用，根据要查找的内容，在选定的数据源中查找，返回对应的值，如根据公司自己的数据从客户提供的数据中查找内容，核对是否一致。sumifs是多条件求和，根据设定的条件，对选定的区域中符合条件的数据进行求和，比如业务员的提成是按一笔一笔记录的，我们就可以用sumifs计算业务员整月的提成。
2023-04-16 20:09:04
飞艳：回复方老师 能分别演示一下，截图给我看看吗？
2023-04-16 20:36:51
方老师：回复飞艳这里有个链接你看一下https://jingyan.baidu.com/article/495ba841b819e038b20ede6a.html
2023-04-16 21:04:07
刘莎靖
职称：会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 燕子 发表的提问：
做旅行社一般纳税人的帐，现在报税，发票开具时就是差额开的，税和开票金额都有税控盘核出了，现在填写申报表问题很多，
什么问题？麻烦表达得具体一点，谢谢。
270楼
2023-04-16 18:14:59
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燕子：回复刘莎靖 就是旅行社差额开票的申报表怎么填报
2023-04-16 19:11:50
刘莎靖：回复燕子你都已经按差额开了，那肯定也是按照差额来报比较好。
2023-04-16 19:22:22
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